2020年平罗县预算公开

县十七届人大四次

会议文件(二十一)

关于2019年财政预算执行情况和2020年

财政预算的报告

──2020年1月18日在平罗县第十七届

人民代表大会第四次会议上

平罗县人民政府

各位代表:

现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算提交，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2019年财政预算执行情况

2019年，面对经济下行和减税降费的双重压力，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，持续支持打好“三大攻坚战”。紧紧围绕县委年初确定的工作目标，认真落实减税降费各项政策，加大组织收入力度，优化财政支出结构，牢固树立过紧日子的思想，全面实施预算绩效管理，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，全县财政收支平稳运行，为促进平罗县域经济高质量发展提供坚实的财力保障。

一、2019年财政预算执行情况

2019年底，县本级财政收入完成92694万元，为年初预算数的85.1%，同比增长1.88%。财政支出完成437072万元，为变动预算数①的100%，同比增长7.48%。

(一)一般公共预算②执行情况

2019年全县一般公共预算收入完成82751万元，为年初预算数的95.8%，同比增长0.53%,同口径增长17%(剔除减税降费因素)。其中:税收收入完成61793万元，为年度预算数的87%，同比下降7.9%,同口径增长12%(剔除减税降费因素)，税收占一般公共预算收入的比重达到74.7%;非税收入完成20958万元，同比增长37.7%。在税收收入中，主体税种增值税完成30504万元，同比下降18.48%;企业所得税完成5153万元，同比增长112.23%，城市维护建设税完成5745万元，同比下降16.42%;城镇土地使用税完成6969万元，同比下降9.95%。

2019年全县一般公共预算支出完成383228万元，为变动预算数的100%，增长5.98%。其中，影响国民经济发展的八项支出完成269615万元，增长9.5%。具体是:一般公共服务支出34472万元，下降6.01%;公共安全支出12908万元，增长9.83%;教育支出49875万元，增长0.2%;科学技术支出3685万元，增长91.93%;社会保障和就业支出51089万元，增长4.36%;卫生健康支出36706万元，下降18.57%;节能环保支出26370万元，增长44.77%;城乡社区事务支出54510万元，增长43.33%。

2019年一般公共预算执行结果:一般公共预算可用财力为386264万元，其中:县本级一般公共预算收入完成82751万元，调入预算稳定调节基金7945万元，自治区一般性转移支付③190059万元，专项转移支付102431万元(含新增债券资金16300万元)，上年结转3078万元。可用财力扣除当年支出383228万元、自治区专项上解支出2780万元和地方政府一般债务还本支出256万元后，全年收支相抵，实现收支平衡。

(二)政府性基金预算④执行情况

2019年政府性基金可用财力为53887万元。其中，县本级基金预算收入完成9943万元，为年初预算数的44.19%，增长14.78%。本年自治区专项补助43944万元(含新增专项债券35900万元)。基金预算支出完成53844万元，为变动预算数的100%，增长19.45%,结转下年43万元。全年收支相抵，实现收支平衡。

(三)国有资本经营预算⑤执行情况

2019年国有资本经营预算收入完成97万元，为年度预算数142.6%。按照《预算法》的相关规定，国有资本经营预算收入全部调入一般公共财政预算，统筹安排用于国有企业产业转型升级和结构调整支出等。

(四)社会保险基金预算⑥执行情况

2019年社会保险基金收入完成159269万元，为年度预算数139901万元的113.8%，支出完成175184万元，为年度预算数146602万元的119.5%。本年收支结余为-15915万元;上年滚存结余54737万元，2019年末滚存结余38822万元。

上述四本预算执行情况在财政决算和部门决算编审完毕后，根据实际执行结果，将在2020年度县人大常委会会议上详细报告2019年县级财政决算情况。

二、重点工作完成情况

2019年以来，全县财政工作深入贯彻落实区、市、县各项决策部署，落实积极的财政政策，深入推进财税改革，坚持“量入为出、量力而行、分类保障、公共优先、力求平衡、注重绩效”的原则，狠抓财税收入征管，持续优化支出结构，不断加大保障和改善民生的支持力度，促进社会和谐稳定。

(一)强化财政税收征管，确保收入平稳增长

一是强化综合治税工作，做到应收尽收。2019年在财政收入预算执行中，认真落实减税降费各项政策，进一步降低企业负担。不断加强综合治税力度，充分发挥综合治税联席会的作用，按照“以旬保月，以月保季、以季保年”的总要求，按月将任务落实到税务部门及各执收单位，促进收入均衡及时入库。预计2019年落实减税降费政策为企业减免税收41300万元，其中，县级税收减收13600万元;为全县857家企业减免各项保险费用10460万元。在此基础上，经过财税部门的共同努力我县县级税收收入完成61793万元，同口径增长12%。二是培育壮大优质税源，力促企业转型升级。注重支持工业园区基础设施建设，增强工业园区承载力和产业聚集力。围绕“三大战略”，做好落实各项经济政策的资金保障工作，年内争取到自治区各类专项资金102431万元，充分发挥各级资金捆绑效应，支持传统产业改造升级，助力科技创新和“两化融合”，支持现代物流、全域旅游、网络经济等新经济、新业态、新产业培育发展。三是加大协税护税力度，积极清理企业欠税。充分发挥综合治税领导小组职能和各部门协税护税作用，实现信息共享，方便税务部门加强税收征管;县税务部门采取领导包抓分局、分局领导和干部包抓欠税企业的办法，落实清理欠税责任，同时启动各类税收保全和强制措施，依法清缴税款。清理欠税14372万元，其中，县级税收收入5460万元。

(二)不断优化支出结构，筑牢兜好民生底线

全面落实各项民生政策，精心编制财政预算，持续加大财力配置向民生领域倾斜的力度，保工资、保运转、保基本民生的“三保”支出落实到位。全年民生领域支出达到29.96亿元，占到一般公共财政支出的78%，同比增长1.8%。一是人员基本支出和单位运转经费得到全力保障。通过年初预算安排和年内积极争取自治区财力性转移支付补助共119025万元，保障了干部工资晋级调整、住房公积金、政府效能奖、民族团结奖等人员基本支出以及单位正常运转。二是社会保障和就业各项政策落实到位。严格落实各项社会保险基金政策，全年共计拨付5类8项社保基金175184万元，主要确保全县26195名企业离退休人员和23264名城乡居民养老保险金按时发放，养老金提标补贴及时落实;保障城镇职工和城乡居民参保人员享受门诊和住院医疗报销政策，相关人员及时领取失业金和生育保险金。在财力比较困难的情况下筹集13800万元，落实“机关保”养老金县财政兜底政策，确保全县“机关保”4135名退休人员养老保险社会化发放。全面落实最低生活保障、五保供养、重度残疾人生活救助、重点优抚对象及公益性岗位等政策，共计发放困难群体生活补贴11076万元。拨付被征地农民养老保险资金780万元，确保被征地农民参加养老保险政策落实到位。三是教育事业得到均衡发展。安排资金49875万元，持续支持学前教育健康发展，将新开办的庙庙湖等11所乡镇幼儿园聘用的保教人员和保安工资全额纳入预算保障，持续完善城乡义务教育保障机制，进一步实施义务教育薄弱学校改造，加大普通高中和职业教育学校数字化校园建设，积极推动“互联网+教育”稳步实施，极大地改善了全县各层次学校的办学条件。继续实施农村义务教育阶段学生营养早餐补贴，落实义务教育“三免一补”、学前教育“一免一补”政策，对所有移民、建档立卡、低保、残疾等困难家庭学生实行免费乘校车补贴政策，加大普通高中和中职国家助学金等扶贫力度，教育惠民政策惠及全县青少年。四是强农惠农政策执行有力。安排资金6575万元，全力保障脱贫攻坚任务落实;安排农村综合改革资金5706万元，发展农村公益事业、建设农村道路和小型水利设施;安排资金3100万元，在城关镇老户村等31个试点行政村实施扶持壮大村集体经济项目;及时兑付各类涉农补贴资金9443万元，为农村发展、农业增效、农民增收夯实了基础。五是公共文化卫生水平明显提升。安排资金4745万元，重点加大“三馆一中心”免费开放力度，深化全民阅读活动，继续做好图书馆总分馆试点建设、提升县、乡、村三级公共文化服务体系，推进综合性文化服务中心建设，加快融媒体中心建设，改善公共旅游服务环境。安排资金36706万元，用于推进县域综合医疗改革、改善乡村公共卫生条件、更新医疗设备和兑现村医补助，实现县域医疗改革红利全县人民共享。六是重点项目建设进展顺利。筹措资金8572万元，重点保障了农业特色优势产业、优质粮食工程、特色小镇及美丽家园等项目的建设;筹措资金16006万元，大力实施创新驱动战略，持续加大工业企业科技攻关和节能减排投入;筹措资金67927万元，打好污染防治攻坚战，实施生态建设、污染防治、节水农业、推进农业供给侧结构性改革等重点建设项目。筹措资金3340万元，大力推进棚户区及老旧小区改造，切实改善了低收入群众居住条件。

(三)加强财政资金监管，着力打造阳光财政

一是从严“三公经费”⑦管理，确保“三公经费”管控有序。强化“三公经费”预算和动态监管，实现只减不增;完善“三公经费”信息公开内容及形式，实现支出透明化。二是盘活财政存量资金，压缩财政结余结转资金。清理收回两年以上结余结转资金15781万元，筹措安排用于政府急需的项目工程。年内压缩国库集中支付结余结转资金35400万元，结余资金压缩率达到80.5%;有效盘活了财政存量资金，提高了资金使用效益。三是强化财政监督行政执法检查，规范财政资金运行，力促财政支持的各项政策落实到位。重点对全县13个乡镇扶贫资金政策执行情况，全县行政事业单位2018年决算和2019年预算公开、单位内部控制制度建立和执行情况、减税降费政策落实、新政府会计制度执行情况等进行了监督检查，并对全县惠农惠民“一卡通”进行了专项治理。四是强化财政信息公开，积极打造阳光财政。在“平罗县人民政府信息网”公开了2018年县本级财政预决算收支执行情况、2019年县本级财政预算及部门预算编制指南等，同时指导监督全县61个预算单位公开本部门预决算信息;对实施减税降费政策、涉农扶贫资金等内容同步进行公开，主动接受社会监督。

(四)加强政府债务管理，防范化解财政风险

成立了以政府县长为组长的政府性债务管理领导小组，定期研究部署债务管理问题，制定政府性债务、隐形债务风险防范化解相关方案3个，有效遏制了政府债务风险。一是强化政府债务限额管理。2019年自治区核定平罗县政府债务限额为482757万元。截止2019年底，我县政府限额内债务余额为40.4亿元，全县政府限额内债务余额控制在限额范围内。二是做好到期政府债务还本付息。2019年我县财政积极筹措资金偿还到期的政府债券本金30902万元，按时支付债务利息20677万元，有效缓解政府偿债压力。三是强化隐性债务化解。按照债务化解计划，积极筹措资金化解存量隐性债务。2019年化解计划2.85亿元，年内实际化解3.83亿元，完成2019年化解任务的134%，超额完成化债计划。四是积极争取地方债支持。按照“开前门、堵后门”的工作要求，在积极化解存量债务的同时，争取到位自治区发行2019年地方政府债券5.22亿元，其中，一般债券1.63亿元，专项债券3.59亿元，有效缓解了政府投资项目、土地收储项目资金缺口压力。五是加大金融领域扫黑除恶线索摸排及涉众型非法集资案件处置力度。共排查商户660户，排查线索2条。

(五)全面深化财政改革，不断提升财政效能

一是加大国有企业改革力度。研究和推进《关于改革国有企业工资决定机制的实施方案》，指导符合条件的国有企业开展工资改革和企业负责人年薪制改革工作。研究制定《平罗县国有企业公务用车改革实施意见》，对符合车改政策的14家国有企业公务用车方案进行研究审核批复。按照《平罗县事业单位公务用车制度改革实施方案》要求，对全县事业单位公务用车进行改革，对单位上缴车辆进行统计、封存，实时进行处置。二是建立向人大常委会报告国有资产管理情况制度。汇总上报平罗县2018年度行政事业单位资产报表、公共基础设施等行政事业性国有资产报告、全县资产月报。按照县人大常委会工作安排，专题向县人大常委会报告《关于2018年度县属企业国有资产管理情况的报告》，接受县人大审议监督。三是深化综合医改工作。完善运行管理机制，安排医疗卫生事业预算18357万元，全力推进县域综合医改工作。四是深入推进全面实施预算绩效管理改革。制定印发了《平罗县全面实施预算绩效管理的工作方案》，建成教育、科技、扶贫、环保等九大类专项绩效评价目标体系，以县委、政府确定的和社会关注的民生、重点建设项目作为突破口，将预算绩效管理的重点向项目绩效深化、向政策绩效延伸。完成2019年县级开展财政支出项目绩效评价项目10个，涵盖“三农”、教育、医疗卫生、社保和就业等行业项目。同时，全力推进减税降费、电子票据、政府购买服务等各项改革任务落实。

2019年以来，全县财政工作认真履行财政职能，主动作为，攻坚克难，确保了县级财政预算执行平稳，较好的完成了人代会确定的目标任务。但财政运行和管理中面临的困难和问题仍然不容忽视。一是减税降费政策和经济下行因素叠加，税收收入持续减收。经济下行压力依然较大，减税降费政策效应凸显，县域经济产业结构不尽合理，工业倚重倚能、税源结构以高耗能企业为主的局面短期内尚未改变，财政收入增速放缓，增收形势更加严峻。二是财政收支矛盾仍然突出。落实国家关于社会保障、医疗卫生、住房保障、教育、科技、文化、扶贫、乡村振兴等民生领域各项惠民政策，财政刚性支出需求不断增加，地方政府债务化解及财政金融风险防范、县委重点项目建设等也需要大量资金投入，造成财政收支矛盾日益突出。这些问题我们将在今后的工作中逐步予以解决。

2020年财政预算

2020年，平罗县财政预算坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，认真落实减税降费政策，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，兜牢“三保”底线，全面实施预算绩效管理。按照《预算法》以及预算绩效管理的目标要求，将全部政府收支纳入预算体系之中，建立由政府一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算构成的全口径预算体系，并在这一预算体系内的各项预算之间建立起规范、明确、透明的衔接机制;同时编制政府采购和政府购买服务、政府性债务等辅助预算。加大预算资金整合力度，用好增量、盘活存量，不断优化财政支出结构，提高财政预算规范化、科学化、精细化管理水平。

一、2020年县级财政收支预算

(一)县级财政收入预算(含一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算)

2020年，全县财政工作依然面临许多困难和挑战。从收入方面看，经济回暖缓慢，主要纳税行业收入形势的不确定性进一步增大，同时，落实减税降费政策，县级一般公共预算收入增幅放缓。从支出方面看，基本支出和各项刚性法定支出逐步增大，特别是政府债务还本付息支出增加以及中央和自治区新出台的一系列保障和改善民生政策，农业、教育、科技、医疗卫生、文化体育等都需要财政加大投入。在减收、增支因素共同作用下，财政收支矛盾将更加凸显。

根据上述经济社会发展预期情况，结合2019年预算执行，2020年县本级财政总收入预算为100700万元，同比增长8.6%，其中:

一般公共财政收入预算为85200万元，同比增长3%。其中，税收收入预算为66500万元，同比增长7.6%，非税收入预算为18700万元，同比下降11%。

政府性基金收入预算为15500万元，与上年实际完成数相比增长56%。

国有资本经营预算收入为100万元,与上年持平。收入调入一般公共预算统筹安排。

2020年财政预算中安排自治区财力性转移支付补助资金109116万元，与上年预算数相比增长11.3%。

综合上述收入来源，2020年县本级可用财力达到209816万元，与上年预算数相比增长1.4%。

(二)县级财政支出预算

2020年县本级可用财力为209816万元，依据可用财力，按照量入为出、收支平衡原则，2020年我县本级财政支出安排209816万元，其中:一般公共预算安排支出194316万元，政府性基金安排支出15500万元。另外，2019年自治区提前下达2020年各类专项转移支付资金安排支出86726万元。综合上述，2020年财政支出预算安排296542万元，其中:一般公共预算安排支出277312万元，政府性基金安排支出19230万元。主要项目是:基本支出安排111370万元(其中，工资福利支出85742万元，对个人和家庭补助支出17083万元，商品和服务支出8545万元);经常性专项支出安排9300万元;收支两条线支出安排7540万元;预留调资、考核奖、预备费及上解支出等安排支出10447万元;教育、科技、医疗卫生、社会保障与就业、农林水、社会维稳、基层党建、文化旅游、城市建设、园区基础设施建设、重点工程征地补偿等重点工作和民生项目以及归还金融机构贷款本息等支出安排71159万元;自治区提前下达专项转移支付资金安排支出86726万元。

二、2020年社会保险基金收支预算

2020年，社会保险基金预算坚持收支平衡,适当留有结余，原则上不得编制基金历年累计结余为赤字的预算。编制时综合考虑我县2019年各项社会保险基金收支预算执行情况、下年度社会保险政策、财政补助政策等因素，合理编制。

(一)社会保险基金收入预算

2020年，社会保险基金预算总收入为199933万元。其中:参保人员缴费收入78206万元;利息收入394万元;中央、自治区、县级财政补贴收入共计35345万元;其他收入155万元;转移收入435万元;上级补助收入85398万元(含企业职工养老金自治区统收统支拨回80060万元，城乡居民医疗保险调剂金4036万元，工伤保险调剂金1302万元)。

(二)社会保险基金支出预算

2020年，社会保险基金预算总支出为197956万元。其中:企业职工养老保险基金支出121829万元(含统收统支上解自治区41769万元);城乡居民养老保险基金支出6443万元;机关事业单位基本养老保险基金支出25621万元;职工医疗保险基金支出12619万元(含生育保险基金支出);城乡居民医疗保险基金支出27967万元;工伤保险基金支出2749万元;失业保险基金支出728万元。

(三)社会保险基金滚存结余情况

按照收支平衡，适当留有结余的原则，2019年末社会保险基金滚存结余38823万元;2020年当年收支结余为1977万元，年末滚存结余40800万元。

三、政府性债务预算

2020年，县财政预算安排政府债务化解资金59542万元。其中，预算安排归还到期金融机构贷款本金9800万元;预算安排金融机构贷款利息、政府置换债券利息及外债本息22692万元;计划争取自治区发行再融资债券资金26050万元，用于归还到期政府一般债券;安排化解其他债务资金1000万元。

为确保县委确定的2020年重点项目及民生工程顺利实施，计划新举借政府性债务45000万元。在年度预算执行中，将按照实际争取到位资金额度，由县财政局提出资金安排使用方案报县委研究同意，并按照《预算法》规定报县人大常委会审议通过后执行。

四、全县财政供养人员情况

全县财政供养人员共计15500人，同比增加361人。其中:财政供养在职人员6396人，同比增加169人;离退休(退职)人员,4305人,同比增加49人;居委会书记、委员、村支书(主任)、村监会及其他村(组)干部2717人;临时工323人(含教育、城管、绿化、环保、工业园区、乡镇、敬老院、计划生育等临聘人员);其他财政供养人员1759人(含遗属608人、长期聘用人员777人、独生子女374人等)，同比增加143人。

五、财政工作重点及措施

2020年，全县财政工作面临收入下滑，刚性支出逐年增长，财政收支矛盾持续加大的双重压力。同时，也要看到减税降费有效减轻企业负担，激发市场创新和发展活力，对涵养税源的积极作用。财政部门将积极作为，紧紧围绕县委的决策部署，紧盯年初确定的目标任务，加大收入征管，加快支出进度，加强资金监管，积极筹措资金，保障平罗经济社会各项事业高质量发展。

(一)抓征管补短板，培植财源做大“蛋糕”

2020年县级财政一般公共预算收入同比增长3%。为确保目标任务实现，我们将采取以下措施;一是强化收入征管。继续完善综合治税工作机制，定期召开工作会议，分析研判收入形势，协调解决工作中存在的突出问题。按照年初确定的目标任务，按月将任务分解落实到税务部门及各执收单位，注重从清理欠税和非税收入上加大收入征管力度，竭力弥补财政收入缺口。二是坚决落实更大规模的减税降费政策，减轻企业税负，激发市场活力和内生动力，培植新型财源。三是创新投资方式，力促企业转型升级。加大项目资金争取力度，充分发挥财政资金的捆绑效应，撬动社会资金向重点行业和高科技产业投入。注重支持工业园区基础设施建设，打造良好的营商环境。加大对重点企业技术创新、淘汰落后产能和节能减排的投入，支持加快商贸、流通、服务业、文化旅游等第三产业发展，做大财政“蛋糕”。

(二)调结构优支出，集中财力改善民生

一是加大民生支持力度，全力保障“三保”支出。按照保工资、保运转、保基本民生的顺序，合理安排财政支出，集中财力支持民生工程和全县重点项目建设，确保一般公共预算支出的75%以上用于民生事业。二是认真落实各项强农惠农政策。重点做好农业优势特色产业，落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴、退耕还林等现金补助，支持水利发展、林业改革、农村综合改革等，不断改善农村基础设施建设，促进特色产业提质增效。继续做好农村公益事业财政奖补项目资金落实，积极争取扶持村集体经济发展试点项目等。

(三)强监管防风险，稳妥化解存量债务

加强和规范财政各类专项资金使用管理，加大监督检查力度;进一步加强政府债务管理，统筹财政预算安排，压减一般支出，挖掘新增财力，盘活存量资金，妥善化解隐性债务存量，坚决遏制增量，防范政府债务风险。持续加大金融领域风险排查和处置力度，确保不发生系统性区域性金融风险，有效防范财政金融风险发生。

(四)讲绩效重考评，不断提高资金效益

充分发挥财政政策引领作用，利用现有信息化系统手段，将绩效管理与预算管理工作有机融合，逐步建立绩效目标覆盖“四本预算”的绩效管理体系，实现2020年县本级支出项目预算绩效目标编审与部门预算编制同步申报、同步批复、同步公开，从源头管控预算绩效运行监控。逐步建立预算信息报告制度。开展项目绩效评价结果专题向县委、县人大常委会报告，项目评价结果向社会公开。逐步建立预算绩效管理制度体系。强化财政预算事前评估机制和预算绩效管理约束力，建立预算绩效管理考核、绩效信息公开制度。

(五)促改革推创新，大力提升财政效能

全面落实国家、区、市、县各项财政改革任务，结合财政工作实际，进一步细化改革任务措施，建立推进计划清单，明确责任领导、责任人及完成时限等，重点推进财税、国企、医改、电子票据、政府购买服务、财政绩效管理等各项改革任务落实，大力提升财政效能。

各位代表，2020年财政工作任务繁重而艰巨，各项工作将面临更多新的机遇和挑战。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督和指导下，在社会各界的关心支持下，坚定信心，压实责任，砥砺奋进，充分发挥财政职能作用，持续打造让人民更加满意的阳光财政、民生财政。

1.目录

2.名词解释

3.2020年平罗县一般公共预算及附表

4.2020年平罗县政府性基金预算及附表

5.2020年国有资本经营预算及附表

6.2020年平罗县社会保险基金预算及附表