2022年平罗县预算公开

县十八届人大一次

会议文件（二十）

关于2021年财政预算执行情况和2022年

财政预算（草案）的报告

──2021年11月7日在平罗县第十八届

人民代表大会第一次会议上

平罗县人民政府

各位代表：

现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提交，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

2021年财政预算执行情况

2021年，是实施“十四五”规划、全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，紧紧围绕县委制定的经济工作目标，努力克服经济下行带来的不利因素，认真落实减税降费政策，持续加大收入征管力度，优化财政支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，确保“十四五”开好局起好步，为奋力担当先行区建设排头兵、高质量建设富裕美丽新平罗提供坚实的财力保障。

一、2021年财政预算执行情况

预计到2021年底，县本级财政收入完成103756万元，为年初预算数的108%，同比增长9%。县级财政总支出完成398850万元，为变动预算数^①的101.5%，同比下降13%。

（一）一般公共预算^②执行情况

预计到2021年底，县本级一般公共预算收入完成80500万元，为年度预算数的107%，同比增长13%。其中：税收收入预计完成61500万元，为年度预算数的109%，同比增长23%，税收占一般公共预算收入的比重达到76%。一般公共预算支出预计完成376700万元，为变动预算数的99.9%，同比下降13%。

一般公共预算财力情况：预计2021年县级一般公共预算财力为425078万元，其中，县本级一般公共预算收入完成80500万元、自治区返还性收入20091万元、一般性转移支付^③收入216284万元、专项转移支付收入38441万元、地方政府一般债券转贷收入69678万元、上年结转资金84万元。总的财力扣除本年一般公共预算支出376700万元、专项上解支出3000万元，地方政府一般债务还本支出45378万元后，全年收支总量相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算^④执行情况

2021年，政府性基金总财力为25256万元。其中，县本级政府性基金预算收入预计完成23256万元，为年度预算数的115%。年度中自治区政府性基金上级补助收入预计为2000万元。总的财力扣除本年政府性基金预算支出22150万元，结转下年3106万元，全年收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算^⑤执行情况

2021年国有资本经营收入预算200万元，全年预计完成收入200万元，完成年度预算数的100%。按照《预算法》规定，统筹调入一般公共预算安排使用。

（四）社会保险基金预算^⑥执行情况

2021年社会保险基金总收入预计完成176229万元，为年度预算数的99.5%。社会保险基金总支出173829万元，为年初预算数的100.5%。社会保险基金年末滚存结余34562万元。

上述四本预算执行情况在2021年财政决算和部门决算编审完毕后，根据实际执行结果，将在2022年度县人大常委会会议上详细报告2021年县级财政决算情况。

二、重点工作完成情况

（一）加强财政收入征管，培植做大财源“蛋糕”

一是力促企业转型升级，培育壮大优质税源。充分发挥财政资金捆绑效应，支持传统产业改造升级，助力科技创新和“两化融合”，支持现代物流、全域旅游、网络经济等新经济、新业态、新产业培育发展。年内争取中央、自治区专项转移支付资金38441万元，合理安排新增债券资金24000万元，确保重点项目建设、企业转型升级资金需求，不断培植新型财源，做大财政“蛋糕”。二是挖掘财政增收潜力，确保应收尽收。县财税部门及各执收部门千方百计挖潜增收，多渠道盘活国有资源（资产)，加大税收清欠力度，确保收入应收尽收。全年预计清理历年欠税1.5亿元。三是落实减税降费政策，不断激发企业活力。继续不折不扣贯彻落实各项减税降费政策，持续释放减税降费红利，降低企业生产成本，激发企业活力。预计全年累计为企业减免税费1.2亿元。

（二）不断优化支出结构，筑牢兜好民生底线

全面落实各项民生政策，精心编制财政预算，持续加大财力配置向民生领域倾斜的力度，确保“三保”支出落实到位。2021年，一般公共预算支出中民生支出比重占到80%以上。一是全力保障人员基本支出和单位运转经费。通过年初预算安排和年内积极争取自治区财力性转移支付补助，保障了干部工资晋级调整、住房公积金、住房补贴、应休未休年休假、政府效能考核奖、民族团结奖等人员基本支出以及单位正常运转。二是全面落实社会保障和就业各项政策。全面落实社保领域各项惠民政策，落实更加积极的创业就业政策，及时足额拨付各类社保资金，预计全年，社会保障领域实际支出达到52305万元；安排就业类专项资金6431万元，确保公益岗位、“三支一扶”人员安心工作；争取各类创业担保贷款财政贴息资金1522万元，确保了创业担保贷款顺利发放。三是全面支持教育事业发展。安排资金65696万元，落实教育优先发展。持续支持学前教育健康发展，逐步加大普惠性民办幼儿园扶持力度，实施一幼、二幼迁建和高庄幼儿园建设项目；持续完善城乡义务教育保障机制，统筹做好义务教育学校薄弱环节改善和能力提升，加强城关六小、四中、六中综合楼建设；加大普通高中和职业教育学校数字化校园建设，积极推动“互联网+教育”稳步实施，极大地改善了全县各层次学校的办学条件。继续落实学前教育“一免一补”政策，义务教育“两免一补”、农村义务教育阶段营养早餐和校车补助政策；加大普通高中和中职国家助学金等保障力度，教育惠民政策惠及全县青少年。四是强农惠农政策执行有力。积极争取落实强农惠农资金72043万元，夯实农民增收、农业增效、农村发展基础，推进农村经济社会发展和乡村振兴。争取农村公益事业财政奖补项目建设及整村推进建设项目78个、落实财政奖补资金6002万元；争取中央、自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金11596万元，不断巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接；争取资金1800万元助力城关镇星火村、通伏乡五香村等11个乡镇18个村级集体经济发展。围绕平罗县瓜菜产业、农副产品加工流通等方面争取专项资金1000万元，发挥财政资金引导作用，积极撬动金融资本和社会资本参与农村一二三产业融合发展项目建设。五是公共文化卫生服务水平明显提升。安排资金3697万元，继续支持县、乡、村三级公共文化服务体系建设，推进基层综合性文化服务中心全面提标，为丰富群众文化生活打造健康文明的文化阵地。做好新时代文明实践活动资金保障，支持文化体制改革，推进融媒体中心建设，持续推进旅游标识、标牌和旅游厕所等项目建设。安排医疗卫生健康事务资金24745万元，紧盯全民健康水平提升“十大行动任务”，加强重大疫情救治体系和能力建设，常态化做好新冠肺炎疫情防控工作。加快医疗机构提档升级，实施县人民医院救治能力提升项目，全县“互联网+医疗健康”示范区建设取得实质进展，切实保障深化医疗卫生改革顺利推进，全县医疗卫生机构服务能力明显增强。

（三）加强政府债务管理，防范化解债务风险  

一是强化政府债务限额管理。自治区核定平罗县政府债务限额为495757万元。截至12月底，政府限额内债务余额458952万元，全县政府限额内债务余额控制在限额范围内。二是足额偿还到期政府债务。通过年初预算安排和争取发行自治区再融资债券方式，足额偿还2021年平罗县到期政府债券本金,有效防范化解政府债务风险。三是稳妥化解存量隐性债务。按照全县隐性债务化解计划，积极筹措资金化解存量隐性债务，确保化债计划平稳执行。四是积极争取地方政府债券支持，确保政府投资项目顺利实施。按照“开前门、堵后门”的工作要求，在积极化解存量债务的同时，在风险可控、限额范围内，争取2021年自治区新增一般政府债券24000万元，主要用于平罗县瀚泉海水环境及生态修复综合治理工程、平罗县高庄幼儿园、老旧小区改造等9个单位38个政府投资项目，缓解政府投资项目资金短缺，推进项目顺利实施。

（四）促进财政改革创新，持续提高工作效能

一是有序推进预算绩效管理。将绩效目标管理作为工作重点，采取“一对一指导+重点审核”的方式，高标准高要求严把绩效目标编审关口。充分发挥“预算绩效目标”龙头作用，将核心指标作为下一年度绩效评价的标尺和预算优化调整的重要依据。加强和规范绩效自评管理，拓展项目重点绩效评价范围，推动提高绩效评价质量。试点开展部门整体支出绩效评价，优化资源配置，提高履职效能，全面提升预算绩效管理水平，确保有限的财政资金聚力增效。二是扎实推进政府采购领域专项治理工作。制定印发《平罗县政府采购领域突出问题专项治理工作实施方案》，强化组织领导，成立工作专班，指导各单位开展“专项治理”工作。三是稳妥开展国有企业改革。制定印发《平罗县国企改革三年行动实施方案》，及时召开推进会，细化任务分工，明确各部门、企业职责，破解改革过程中存在的问题。四是充分发挥政府性融资担保机构作用。引导平罗县鑫晟融资担保公司紧扣服务小微企业和“三农”定位，持续推进“鑫农贷”“鑫农易担”“乡村振兴贷”等业务产品推广实施，拉动银行信贷资金向小微企业及“三农”经营主体倾斜。五是持续深入整治金融领域乱象。制定印发《平罗县2021年防范非法集资宣传教育活动实施方案》和《平罗县2021年开展涉嫌非法集资风险常态化排查处置工作方案》，从源头控制金融风险。

（五）加强财政资金监管，提高资金使用效益

一是“三公经费”^⑦管控有序。继续强化“三公经费”预算和动态监管，严格控制各单位“三公”经费支出，做到内容合法、程序规范、支出合规、总额控制，确保“三公”经费管控科学化、精细化。二是积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。对2020年及以前年度各单位结余结转资金进行梳理，对单位结余结转两年以上的资金按照《预算法》规定予以清理收回，统筹调整安排用于化解债务、民生事业发展等方面，提高了财政资金的使用效益。三是强化财政信息公开，打造阳光财政。在“平罗县人民政府信息网”依法公开2020年县本级决算和2021年县本级财政预算，并指导监督全县148个预算单位公开本部门预决算信息；同时对实施减税降费政策、涉农扶贫资金等内容同步进行公开，主动接受社会监督。四是强化直达资金监管，确保资金惠企利民。制定印发《关于切实做好直达资金常态化工作的通知》，科学合理分配直达资金，建立直达资金常态化监督，灵活运用“互联网+监管”等方式，开展重点监控，确保直达资金惠企利民落实到位。五是压实财政监管责任，规范财政资金使用。开展全县行政、事业单位及国有企业财务管理制度及执行情况、公务用车及差旅费使用情况、公务员津补贴情况、预算单位银行账户、单位聘用人员以及公务接待费等进行专项检查，对发现的问题在全县范围内通报，并对整改情况进行回头看。

在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前和今后财政工作还面临一些突出困难和问题：一是财政收支矛盾突出。落实国家关于社会保障、医疗卫生、住房保障、教育、科技、文化、乡村振兴等民生领域各项政策，财政刚性支出需求不断增加，特别是地方政府债务化解及财政金融风险防范、重点项目建设等需要大量资金投入，财政收支矛盾日益突出。二是预算支出压力较大。国库暂付款规模大，长期挂账，客观上形成隐性财政支出，增加了预算资金支出压力。三是财税改革任务艰巨。随着财政事权与支出责任逐步落实，减税降费政策持续实施，财税改革困难较多。所有这些问题我们将在今后的工作中逐步予以解决。

1.目录

2.名词解释

3.2022年平罗县一般公共预算及附表

4.2022年平罗县政府性基金预算及附表

5.2022年国有资本预算及附表

6.2022年平罗县社会保险基金预算及附表

7.平罗县2022年县级安排重点项目绩效目明细表

8.平罗县2022年转移支付安排情况说明

9.平罗县2022年举借政府债务情况说明

10.2022年平罗县本级一般公共预算“三公”经费增减变化情况说明