关于2012年财政预算执行预计完成情况和2013年财政预算（草案）的报告

关于2012年财政预算执行预计完成情况和

2013年财政预算（草案）的报告

2012年10月21日

各位代表：

现将财政工作五年回顾暨2012年财政预算执行预计完成情况和2013年财政预算（草案）提交，请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

财政工作五年回顾

2008年以来，伴随着全县经济社会的跨越发展，财政工作也取得了令人瞩目的成绩：

一是财政实力明显增强。五年来，县级财政收入累计完成53亿元。其中：公共财政预算收入完成26.5亿元。2012年县级财政收入预计完成12.95亿元，是2007年4.2亿元的3倍，年均增长24.6%。其中：公共财政预算收入预计完成7.55亿元，是2007年2.7亿元的2.8倍，年均增长22%。税收收入预计完成6.4亿元，是2007年1.8亿元的3.5倍，年均增长27%。五年来，全县财政支出累计完成114.8亿元。其中：2012年财政支出预计完成28.5亿元，是2007年8.95亿元的3.2倍，年均增长26.2%。

二是地方财力不断壮大。始终把抓收入作为头等大事，科学制定地方财政公共财政预算收入的计划和规划，将目标任务分解落实到财税部门，实行公共财政预算收入目标责任制，确保各项收入目标任务落到实处。建立地方财政收入稳定增长机制，大力培植财源，优化税收结构，加大收入征管力度，抓好主体税种收入，积极开展综合治税，完善财政收入增长激励机制，做大财政蛋糕，持续壮大地方财力，实现了本级公共财政预算收入五年翻两番的目标。五年来，大力实施城市化战略，不断加大城市建设投入力度，全面推进统筹城乡发展。共争取中央、自治区财力性转移支付及专项转移支付资金54亿元，年均增长10.8%，争取资金工作迈上新台阶。有力地支持了全县基础设施和重点项目建设。

三是重大项目保障有力。五年来，通过预算安排、融资贷款、资产置换、土地经营、争取资金等多元化方式，筹措资金25亿元，大力实施县城“西拓东扩”战略，新区框架全面拉开，文化展览中心、体育健身中心、人民会堂等标志性建筑相继建成投入使用；三大工业园区基础设施建设得到有力改善；康熙饮马湖、威镇湖、翰苑湖、明月湖等湿地整治效果明显；生态植物园、广场、景观水系、供热、供水、供气、供电以及垃圾、污水无害化处理等配套工程投入运行；支持开发瀚泉海、玉皇阁、天河湾湿地公园、陶乐影视城、庙庙湖等旅游景区、景点；在陶乐镇建设高标准全国示范性养老服务基地和自治区养老疗养基地。大力支持优质粮食和肉羊、瓜菜、制种、水产、枸杞“一优五特”产业发展，在做大规模、提升水平上下功夫，进一步完善生产、加工、流通、科技四大体系。

四是民生事业投入加大。认真履行社会事业的投入职责，不断优化财政支出结构。五年来，教育、科技、医疗卫生、文化体育与传媒分别累计支出132767万元、1852万元、51435万元和11401万元。优化教育资源配置，调整撤并了一批农村中小学校，新建七中、五堆子移民学校、三幼等城乡7所学校；平罗中学顺利迁入新校区，县城学校实现高中与初中分离、初中与小学分离；“两基”国检顺利通过，基本普及高中教育和创建教育强县工作顺利通过了自治区验收；校舍安全和学生乘车问题得以解决；职业教育同步发展。进一步健全完善城乡社会保障体系，坚持新增财力向民生工作倾斜，弱势群体得到进一步保障，社会事业持续发展。实施了县医院扩建、中医院迁建工程和基层医疗卫生体制改革，农民就医门诊报销和大病救助比例不断提高，农民就医难的问题得到了解决，促进社会更加和谐。社会保障资金累计支出7.5亿元，年均支出1.5亿元。先后启动实施了新型农村合作医疗保险、生育保险、城镇居民基本医疗保险，公务员医疗保险，统筹城乡居民医疗保险和新型农村养老保险试点工作。医疗保险实现了城乡全覆盖。先后启动实施了城镇职工养老保险、村干部养老保险和新型农村养老保险制度，基本养老保险实现了全覆盖。生态移民工程有序推进，筹措资金2.95万元建成红翔、红瑞2个移民安置区，落实生态移民社会保障各项政策，完成水、电、路、学校、医疗等公共基础设施，实现“搬得来、稳得住、逐步致富奔小康”目标。强农惠农政策得到全面落实，累计发放家电下乡、粮食直补、粮种补贴、退耕还林、草原生态补偿机制、农机购置补贴等各种农业补贴4.18亿元。切实提高低收入人群和广大人民群众生活水平。

五是财政改革深入推进。在继续完善“收支两条线”、“部门预算”、“政府采购”等改革的同时，率先在全区市县级推行国库集中支付改革。在坚持预算单位资金使用权、财务管理权和会计核算权“三个不变”的前提下，将县级行政事业单位财政性资金全部纳入国库集中支付。全县56个一级预算单位全部实行国库集中支付，130个行政事业单位干部职工实行工资统一发放，覆盖面达到100%。在全县行政事业单位推行公务卡改革；对全县13个乡镇实行“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的乡财县管模式改革，对资金实行集中支付；创新财政监督机制，强化会计监督，开展财政绩效监督，注重日常监督，加大对支农惠农、社保、重点工程建设等资金的监督检查力度；开展行政事业单位、国有企业和社会团体“小金库”专项治理工作，规范管理，建立健全长效机制。加强了对预算编制和执行的管理，财政资金使用的计划性、科学性、规范性得到提高。

2012年财政预算执行预计完成情况

一、2012年财政预算执行预计完成情况

2012年县本级财政收入预计完成12.95亿元，为年度预算数的100%，可比增长12％。财政支出预计完成28.5亿元，为变动预算数的96.8%，与上年持平。

（一）地方公共财政预算执行预计完成情况

1、地方公共财政预算收入预计完成7.55亿元，为年度预算数的100%，增长17%。其中：税收收入预计完成6.4亿元，为年度预算数的98%，增长18.5%。税收收入中三大税种预计完成：增值税完成1.27亿元，增长3.5%；营业税完成2.6亿元，增长19.2%；城市维护建设税完成6300万元，增长20%。

2、地方公共财政预算支出预计完成21亿元,为变动预算数的95%，增长20%。其中：一般公共服务支出1.86亿元，增长6.7%；教育支出3.07亿元，增长10%；社会保障和就业支出2.5亿元，增长4%；医疗卫生支出1.99亿元，增长50%；城乡社区事务支出2.25亿元，与上年持平；农林水事务支出3.75亿元，增长6.4%；交通运输支出1.18亿元，增长1.6%。

3、2012年地方公共财政预算可用财力预计为221243万元，比上年增长2.2%。其中：地方公共财政预算收入预计完成75470万元，自治区财力性转移支付47058万元，自治区专项补助86277万元，上年结转12438万元，可用财力扣除支出210000万元和专项上解自治区3000万元外，年终滚存结余8243万元，其中：应结转下年继续使用的专项资金为8217万元，净结余26万元。

（二）基金预算执行预计完成情况

2012年基金可用财力为80027万元，其中：县本级基金预算收入预计完成53940万元，为预算数的100%，下降32%，上年结转10552万元，自治区专项补助15535万元。基金预算支出预计完成   75000万元，为变动预算数的94%，下降23.5%。可用财力扣除支出75000万元外，应结转下年继续使用的专项资金为5027万元。

二、主要工作

2012年，在县委的正确领导下，在县人大常委会的有效监督下，县财政认真贯彻落实党的十七届六中全会和自治区十一次党代会精神，按照县委十三届三次、四次（全体）扩大会及县人大十五届五次会议安排部署，以深入贯彻落实科学发展为主题，以转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为核心，以继续大力实施“六大”战略和“三保一化解”（保重点、保民生、保运转，化解历年债务）为重点，认真落实积极的财政政策，加强收入征管，调整优化支出结构，切实保障和改善民生，严格预算执行管理，加强财政监督，提高财政资金使用效益，努力实现财政管理科学化、精细化、规范化，促进经济平稳较快发展，推进社会和谐稳定。

（一）财政收入稳定增长

围绕财政收入增长目标，充分发挥财政职能，认真分析全县税收现状，积极创新征管手段和征管办法。一是加强协作，形成增收合力。加强财税库银联系协调，定期召开政银企专题会议，建立完善财税收入监控、分析、预测机制，针对工作薄弱环节和存在问题，及时制定应对措施，加强税收征管，加大考核奖惩力度，调动各方面组织收入的积极性，争取超额完成全年收入目标任务。二是强化管理，抓好税收征管。重点加强对增值税、营业税、所得税等主要税种的征管；强化重点税源管理，加大对重点行业的监控力度，扩大税源监控面，牢牢掌握组织收入主动权。通过采取扩大代征代扣面，由房地产企业代扣工程承包人的个人所得税、企业代扣职工工资、薪金所得税、委托运管部门代征车船税，在企业结算运费时代开发票、代扣税款等有力措施增加收入。三是以票控管，强化非税征收。加强政府非税收入和票据管理，严格执行“收支两条线”制度，以票控管、以管促收，杜绝执收执罚单位坐收坐支，确保非税收入及时足额上缴国库，壮大财政实力。

（二）争资工作成效明显

抢抓积极的财政政策机遇和新一轮西部大开发机遇，不断密切与区、市、部门之间的联系配合，紧盯国家、自治区投资重点和方向，制定《2012年各乡镇、县直各部门争取项目资金考核办法》；突出项目投资重点，编制印发《2012年平罗县争取项目申报指南》，组织各乡镇、各部门认真编报、储备、规划项目，积极对接、争取项目资金。经过不懈努力，到年底，预计争取到位中央、自治区财政项目资金及区、市部门扶持资金28.86亿元，同比增加6.33万元，增长28%。

（三）重点支出保障有力

除保证人员工资按时足额发放、党政机关正常运转需求外，合理调度资金，多渠道筹集资金，全力保障全县38项重点工作和10件民生实事的资金需求。

一是推动工业发展和经济结构调整。不断改革创新财政扶持企业发展的资金平台，积极开展地方特色产业中小企业发展资金项目评审，大力支持工业园区建设，预算安排9551万元用于工业园区基础设施建设，兑现各类企业奖励资金1604万元，争取自治区各项专项资金74524万元，支持重点工业企业发展。加大财政科技和节能减排投入，预算安排157万元支持全县科技攻关项目，安排节能专项资金3283万元，推动节能减排工作的实施。大力支持服务业发展，争取商业流通服务企业专项资金1122万元，完成重点企业的二三产业分离工作，为优化产业结构，转变经济发展方式起到了积极的作用。二是加大重点项目投入力度。通过预算调度、争取上级专项和融资贷款等多种方式，共筹措资金7.67亿元用于支持全县征地拆迁、环境治理、道路建设、生态绿化、县城西区等工程建设。同时，强化对重点项目资金的管理使用，做到了专款专用、及时拨付，有力地保障了全县重点项目的顺利实施。三是大力夯实农业发展基础，推进城乡一体化进程。拨付资金5717万元用于城乡统筹和农业产业化发展，支持农村基础设施建设和优势特色产业发展。认真落实强农惠农政策，兑付种粮农民和农资综合补贴资金7769万元，提高了种粮农民的积极性。组织申报支农项目，拨付资金2亿元，重点支持农业产业化、农村环境综合整治、中北部土地整理、农业综合开发、小型农田水利等建设，提高了农业发展水平，加快了统筹城乡发展进程。

（四）民生投入力度加大

把保障和改善民生作为财政工作的重点，积极推进基本公共服务均等化，提高人民幸福指数，确保社会各项事业和谐健康发展。认真落实收入分配政策、社会保险缴费、城乡居民最低生活保障、创业带动就业、城乡居民医疗保险、惠农补贴、村级“一事一议”等涉及民生领域的支出优先安排，公共财政支出规模不断扩大，用于保障和改善民生支出达到15亿元，占公共财政预算支出的73%。

一是坚持优先发展教育。积极推进义务教育均衡发展，全面落实“两免一补”政策；筹措资金9700万元，支持七中、生态移民学校及三幼等城乡学校建设，争取自治区校舍安全工程专项资金3728万元，购置学校安全监控设备，对全县学校危房进行了改造。二是全力支持就业再就业和全民创业工作。拨付就业再就业资金1771万元，用于就业技能培训、公益性岗位补贴等方面。共发放小额担保贷款590万元，为下岗失业人员贴息。三是支持社会保障体系建设。启动实施了新型农村养老保障制度，社会保险制度实现了全覆盖。共拨付养老、失业、医疗保险等各类社会保险基金6694万元。全面落实最低生活保障、五保供养救助政策，在开斋节之际，为城市低保对象每人发放生活补贴，共拨付城乡低保资金4563万元。安排各类保障性住房资金7556万元，着力改善低收入群众居住条件。四是加快公共卫生体系建设。在继续做好“新农合”、城乡居民医保、大病医疗救助工作的同时，不断深化医疗卫生体制改革，建立了财政公共卫生补助绩效评价机制，提高了资金使用效益。五是加大对其他社会事业的投入。高度重视维稳经费的投入，共争取各类政法专项资金1711万元，积极支持政法机关提高业务装备水平；安排资金1080万元，大力支持安全生产和应急管理工作，切实做好重大防汛、救灾等工作经费保障；安排专项资金558万元，大力实施文化惠民工程，文化展览中心、体育健身中心、人民会堂相继投入只用，积极支持全县组织的重大文化体育活动、广场文艺展演和社会、民间文艺活动，丰富群众生活。

（五）财政监管进一步加强

继续推进以部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线为主的财政管理体制改革。强化对重点项目、重点工程资金使用的监管和对社会关注热点资金的专项检查和跟踪问效，建立健全贯穿财政资金运行全过程的事前、事中、事后监督体系。加大对财会人员的培训力度，加强会计基础管理，提高会计信息质量，提高各单位财务管理水平，确保财政资金安全、规范、高效运行，增强社会公信力。积极开展项目管理和绩效评价，不断促进项目管理和预算管理工作制度化、规范化，推进项目管理服务经济发展。

2012年县级财政总体运行较好，预算执行平稳，但工作中仍存在一些突出的困难和问题：一是受国家调控政策影响，造成结构性减税，收入压力增大。二是促进经济发展方式转变和调整产业结构的财政政策还不完善。三是财政收支矛盾突出，预算执行工作面临新的考验。这些问题，我们将在今后的工作中认真加以解决。

2013年财政预算（草案）

2013年，是全面建成小康社会的关键时期，是全面贯彻落实科学观，实现科学发展、和谐发展的转折时期，是贯彻党的十八大精神和落实区、市、县党代会部署的关键之年。县财政工作以科学发展观为统领，以推动全面建成小康社会和社会主义和谐社会为目标，按照“稳中求进”的总体要求，认真落实积极财政政策，加大组织收入力度，调整优化财政支出结构，控制一般性支出，突出民生领域、社会事业的保障，加大重点项目支持力度，加强科学理财，促进县域经济平稳较快发展。

一、2013年财政收支预算安排

2013年县本级财政收入安排131870万元，可比增长8%。其中，地方公共财政预算收入安排84520万元，增长15%。收入来源为：税收收入安排73820万元，增长18％，非税收入安排10700万元，与上年持平；基金预算收入安排47350万元，下降12%。其中土地出让金收入安排43700万元，下降15%。

2013年县级可用财力为174722万元，增长4%。其中：县本级财政收入131870万元，自治区财力性转移支付42852万元。

依据可用财力，2013年县本级预算支出安排174722万元。其中：人员基本支出68195万元；商品服务支出7382万元；一般性专项支出2462万元；重点项目和民生实事支出96683万元。

二、财政工作重点

（一）构建收入增长机制，不断壮大地方财力

认真贯彻“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税，坚决落实各项税收优惠政策”的组织收入原则，正确处理好经济增长和财政增收的关系，构建财政收入稳定增长机制，密切与国税、地税、国土等部门的联系，认真落实税收目标管理责任制；创新扶持企业发展方式，解决企业生产经营环节存在的实际困难，积极扶持，正确引导，确保重点税源和主体税种的相对稳定；认真分析研究各项财税优惠政策对财政收入的影响，继续开展综合治税工作，抓好税源动态监控，堵塞税收漏洞，确保依法征收、应收尽收；加强非税收入征缴管理，强化基金收入监管措施，不断壮大地方财力。

（二）实施项目带动战略，提高财政保障能力

深入实施项目带动战略，加大中央和自治区专项资金的争取力度，推动县域经济发展；围绕加快推进沿黄城市带建设和沿黄小城镇建设项目，积极申报小城镇试点建设项目投向抓引资工作；围绕县域重点建设做好项目储备，增添发展后劲；围绕民生实事项目大做文章，推进社会事业；围绕旅游项目，支持旅游基础设施建设和旅游文化宣传。结合平罗实际，用足针对性政策，用活差别性政策，用好普惠性政策，以项目为抓手，加大引资工作力度，抢抓机遇，推进发展。千方百计在争项目、争资金上取得新突破，力争完成争取中央和自治区专项补助资金12亿元的目标。

（三）落实财税扶持资金，确保政策落实到位

认真贯彻县委关于扶持工业、农业、服务业等领域加快发展的各项政策，通过预算安排专项资金，设立“四个双百亿工程”贷款贴息资金、煤炭集中区综合整治资金、金鹿工程扶持资金、双龙工程扶持资金、企业节能降耗奖励资金、扶持服务业发展奖补专项资金、农业产业发展扶持资金、科技特派员融资担保基金、人才工程资金、教育发展专项资金、小额担保贷款资金、文化旅游产业发展资金等专项资金或基金，助推县域经济快速和谐发展。全面落实结构性减税各项政策，严格把握政策界限，全面准确加以落实，切实发挥结构性减税减税对优化发展环境、稳定经济运行、支持企业发展的拉动作用。

（四）调整优化支出结构，推进城乡统筹发展

不断优化支出结构，进一步保障和改善民生，推进经济转型和结构调整，集中财力支持工业发展、重点项目建设、城乡统筹和民心工程。一是通过预算安排、融资贷款等方式，集中财力支持全县重点项目建设。二是支持工业园区基础设施建设，增强工业园区承载力和产业聚集力；加大对重点企业技术改造和节能减排的投入，推动产业转型和优化升级，支持商贸、流通、文化旅游等第三产业加快发展。三是落实各项强农惠农政策，继续安排专项资金支持农村基础设施建设、优势特色产业发展，提高农业综合生产能力；安排资金用于城乡统筹试点工作，推进城乡一体化进程。四是重点加大对关系群众切身利益的民生领域的投入，全面落实民生预算，切实办好民生实事，全面落实积极的就业政策，建立覆盖城乡的全民社会保障体系，大力支持就业和再就业工作，加大对廉租房建设、农村困难群众危房改建的支持力度；继续加大对教育、卫生、文化等各项社会事业的投入；积极落实好自治区关于进一步规范公务员津补贴稳步实施事业单位绩效工资的有关政策，逐步提高干部职工的收入水平。五是进一步树立过紧日子的思想，讲求实效，精打细算、坚决反对奢侈浪费。突出重点，规范细节，从严控制“三公”经费，强化督查，将厉行节约各项规定落到实处。

（五）强化财政资金监管，全面提高理财水平

完善财政监督机制，继续加强对专项资金和重点项目资金的监督检查，把财政监督贯穿于财政运行的各个环节。创新财政资金绩效评价方式方法，探索和建立一套与部门预算相结合、多渠道应用评价结果的有效机制；创新政府采购运行机制和监督体系，提高政府采购工作效率；强化行政事业单位资产配置、使用、处置等环节的监督管理；按照一企一策的原则，加快国有企业改革，促进国有企业资产保值增值；扩大实施发展性支出绩效评价范围，强化财政资金使用绩效问责制，提高理财水平；深入开展依法行政、依法理财教育和党务、政务公开工作，严格审查、核准和备案程序，依法推行“阳光收费”、“阳光采购”、“阳光审批”，规范财政管理行为，维护财经秩序，全力打造让人民满意的阳光财政、民生财政。

新的一年，财政工作艰巨而光荣，各项工作面临新的机遇和挑战。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，攻坚克难，开拓创新，扎实苦干，为全面建设产业突出、环境友好、民生幸福的西部百强县，与全市同步在全区率先实现全面小康社会而努力奋斗！