平罗县审计局2018年度部门预算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2018年度部门预算表

一、预算收支总表

二、预算收入总表

三、支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、财政拨款支出总表

六、一般公共预算支出表

七、一般公共预算基本支出明细表

一般公共预算基本支出表（按经济分类）

一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

八、项目预算明细表（财政核定）

九、一般公共预算“三公”经费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、行政事业单位人员基础信息表

第三部分 2018年度部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

平罗县审计局属于平罗县人民政府职能部门，业务上由自治区审计厅管理、监督、检查指导。

编办核定的机构职能主要是负责对县财政收支和法律法规规定属于国家审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和区、市关于审计工作的方针、政策；制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划；按规定对县委、县政府管理的党政领导干部和企事业单位领导人员及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；承办上级审计机关和县人民政府交办的其他事项等。

二、部门预算单位构成

本单位内设综合管理、经济责任审计、社会审计管理监督与法规审理、固定资产投资审计、综合业务审计5个岗位。本单位属县财政全额拨款的一级预算单位，无二级单位，纳入2018年度部门预算汇编范围的独立核算的行政单位共1个。

第二部分 2018年度部门预算表

（见附件）

第三部分 平罗县审计局2018年度部门预算情况说明

一、关于平罗县审计局2018年财政收支预算情况的总体说明

按照全口径预算的原则，平罗县审计局2018年财政拨款收支总预算2925119.82元。收入预算包括：一般公共预算拨款2925119.82元，政府性基金预算拨款0元。支出预算包括：按政府收支分类功能科目包括：一般公共服务支出2264254.88元、社会保障和就业支出297721.6元、医疗卫生与计划生育支出120085.02元、住房保障支出243058.32元。

二、关于平罗县审计局2018年一般公共预算本年拨款情况说明

（一）政府预算支出经济分类说明。

按照《支出经济分类科目改革方案》设置类、款两级，平罗县审计局2018年一般公共预算拨款基本支出2925119.82元，其中：501机关工资福利支出2316771.66元，502机关商品和服务支出222748.16元，503-机关资本性支出（一）220000元，509对个人和家庭的补助165600元。

（二）部门预算支出经济分类说明。

按照《预算法》要求设置类、款两级，平罗县审计局2018年一般公共预算拨款基本支出2925119.82元，其中：301工资福利支出2316771.66元，302商品和服务支出222748.16元，303对个人和家庭的补助支出165600元，310资本性支出220000元。

（三）基本支出情况说明。

平罗县审计局2018年一般公共预算拨款基本支出2705119.82元，比上年执行数3788417.55减少1083297.73元，下降28.59%，下降原因为2018年未安排职工外出参加业务培训，差旅费和培训费减少。支出主要为人员经费和公用经费，其中：

人员经费2482371.66元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费222748.16元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

（四）项目支出情况说明。

平罗县审计局2018年一般公共预算拨款项目支出220000元，其中一般公共服务（201类）审计事务（08款）审计业务（04项）2018年预算安排220000元，与2017年执行数持平，主要用于：审计“八不准”经费和审计工作经费。

三、关于平罗县审计局2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

平罗县审计局2018年“三公”经费财政拨款预算为40000元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置费0元，公务用车运行费0元，公务接待费40000元。

2018年“三公”经费财政拨款预算比上年执行数增加18546元，其中：（1）因公出国（境）费预算0元，与上年持平0，主要原因为本年与上年均未安排因公出国境活动。（2）公务车运行费预算0元，与上年持平，主要原因为2016年下半年已进行公车改革，取消编制内公务用车2辆，我单位无公务用车。 ①公务用车购置费0元，与上年持平；②公务用车运行费0元,与上年持平。（3）公务接待费预算40000元，比上年执行数增加18546元，主要原因为10月编制预算，分配公用经费时仅考虑较上年预算数下降，未充分估算2017年全年公务接待支出费用，故出现公用经费中公务接待预算费用超出2017年执行数。

四、关于平罗县审计局2018年政府性基金预算拨款情况说明

（一）基本支出情况说明

2018年未安排政府性基金预算拨款基本支出。

（二）项目支出情况说明

2018年未安排政府性基金预算拨款项目支出。

五、关于2018年收支预算情况的总体说明

按照全口径预算的原则，2018年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入总预算2925119.82元，支出总预算2925119.82元。

收入预算包括：财政拨款收入2925119.82万元，占100%；事业收入0元，占0%；事业单位经营收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

支出预算包括：基本支出2705119.82元，占92.48%；项目支出220000元,占7.52%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年，平罗县审计局的机关运行经费财政拨款预算222748.16元，比2017年预算增加20542.88元，增长10.16 %。

（二）政府采购情况

2018年，平罗县审计局政府采购预算1383200元，其中：政府采购货物预算383200元，政府采购工程预算0元，政府采购购买服务预算1000000元；计划采购办公设备158件，其中：办公设备10件53400元，家具105件159800，加固窗户、购置专业软件等170000元。

（三）国有资产占用使用情况

截至上年年末，平罗县审计局占用使用国有资产总体情况为房屋482.63平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值170026元；办公家具价值96720元；其他资产价值511552元。

（四）预算绩效情况

未开展绩效评价

（五）其他需说明事项

无

名词解释

1.一般公共预算：是国家凭借政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面收支预算。

3.“三公”经费：是政府部门人员用财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

4.预算公开：是指政府和相关组织机构向公众公开或开放自己所拥有的财政预算信息，使其他组织机构和公众个人可以基于任何正当理由和采用尽可能简便的方法获得相关信息。

5.基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，财政预算专项安排的支出。

7.政府购买服务：是指将原来由政府直接提供的、为社会公共服务的事项交给有资质的社会组织或市场机构来完成，并根据社会组织或市场机构提供服务的数量和质量，按照一定的标准进行评估后支付服务费用，即“政府承担、定项委托、合同管理、评估兑现”，是一种新型的政府提供公共服务方式。

8.绩效评价：是指财政部门和预算部门(单位)根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

9.政府收支分类科目：是反映政府收支活动和分类体系，是各级政府预算和部门预算编制、执行、决算的基础和重要工具，包括收入经济分类科目、支出功能分类科目和支出经济分类科目。