平罗县审计局2017年度部门决算公开

目录 

第一部分  单位概况 

一、部门职责 

二、机构设置 

第二部分  2017年度部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

第三部分  2017年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

九、其他重要事项的情况说明 

(一)机关运行经费支出情况说明 

(二)政府采购情况说明 

(三)国有资产占有使用情况说明 

(四)预算绩效管理工作开展情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分  单位概况 

一、部门职责 

审计局属于平罗县人民政府职能部门，业务上由自治区审计厅管理、监督、检查指导。 

编办核定的机构职能 

1.负责对县财政收支和法律法规规定属于国家审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，切实提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障县域经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

2.贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和区、市关于审计工作的方针、政策;制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划。 

3.向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改落实报告;向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果，向有关部门和乡镇通报审计情况和审计结果。 

4.直接审计下列事项，出具审计报告，依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议:县本级预算执行情况和其他财政收支;县直各部门、各社会团体、事业单位及下属单位的财务收支;全县各乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金;政府投资和政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;县属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益;县政府部门管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;法律、法规、规章规定的其他事项;自治区审计厅、市审计局授权的事项。 

5.按规定对县委县政府管理的党政领导干部和企事业单位领导人员及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 

6.组织实施对中央、自治区宏观调控政策措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。 

二、机构设置 

平罗县审计局属县财政全额拨款的一级预算单位，2017年部门决算为局本级决算，无二级单位，执行行政单位会计制度。单位内设综合管理、经济责任审计、社会审计管理监督与法规审理、固定资产投资审计、综合业务审计5个岗位。县机构编制委员会核定编制23人，其中:行政编制22人(含机关后勤编制1人)，聘用人员1人;截止12月末，共调出2人，退休2人，实有在职人员20人，其中:行政编制19人，机关后勤编制人员1人(借调至机关事务管理中心)。 

第二部分 2017年度部门决算表 

一、收入支出决算总表(见附表) 

二、收入决算表(见附表) 

三、支出决算表(见附表) 

四、财政拨款收入支出决算总表(见附表) 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附表) 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附表) 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(见附表) 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附表) 

第三部分 2017年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2017年度收入总计3993616.18元，支出总计4615346.65元。与2016年相比，收入总计减少543178.41元，下降13.6%，支出总计增加6539.93，增长0.14%，收入减少的主要原因是投资审计工作经费减少300000元，调出2人，退休2人，工资有所变动;支出减少的原因主要是人员变动。 

 二、收入决算情况说明 

2017年度收入合计3993616.18元，其中:财政拨款收入3993616.18元，占100%。 

三、支出决算情况说明 

2017年度支出合计4615346.65元，其中:基本支出3730545.28元，占80.83%;项目支出884801.37元，占19.17%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2017年度财政拨款收入总计3993616.18元，支出总计4615346.65元。与2016年相比，财政拨款收入减少543178.41，下降13.6%;财政拨款支出总计增加6539.93，增长0.14%，主要原因是主要原因是投资审计工作经费减少300000元，调出2人，退休2人，工资有所变动。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4467896.65元，占本年支出合计的96.81%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加511639.93元，增加11.45%，主要原因是2017年新录用公务员1人，工资、社会保险等人员经费增加。 

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4467896.65元，主要用于以下方面:按支出功能分类科目说明:如:一般公共服务(类)支出3825440.17元，占85.62%;社会保障和就业(类)支出368725.80元，占8.25%;城乡社区(类)支出147450.00元，占3.30%;住房保障(类)支出273730.68元，占6.13%。 

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2586445.68元，支出决算为4467896.65元，完成年初预算的172.74%。决算数大于预算数的主要原因:一是本年度政府投资审计聘请中介费用支出增加;二是2016年结余上级单位拨来工作经费，并在2017年支出;三是人员变动，人员经费增加。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目) 

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3583095.28元，其中:人员经费3008212.78元，公用经费574882.50元。支出具体情况如下:  

1.工资福利支出2543564.10元，较2017年度年初预算数增加307949.1元，增长12.11%，主要原因是新录用公务员1人，调入1人，人员经费增加;较2016年决算数增加590395.6元，增长23.21%。 

2.商品和服务支出574882.50元，较2017年度年初预算数增加428117.5元，增长74.47%，主要原因是政府投资审计聘请中介劳务费用支出增加，新增人员公务交通补贴，审计系统培训较多，差旅费增加等;较2016年决算数减少267524.04元，降低46.53%。 

3.对个人和家庭的补助464648.68元，较2017年度年初预算数减少86896.32元，降低18.70%，主要原因是2017年调出3人，退休2人，退休人员工资由社保部门发放;较2016年决算数减少336185.08元，降低72.35%。 

4.其他资本性支出为0元，2017年没有安排支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为45000.00元，支出决算为21454.00元，完成预算的47.68%，其中:无因公出国(境)费支;无公务用车购置及运行费支出;公务接待费支出决算为21454元，完成预算的47.68%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因: 2017年度未组织因公出国境活动。因公出国境活动组团数为0。 公务车辆改革后，无公车运行相关费用支出;公务接待方面，深入贯彻落实中央八项规定，严格按照《石嘴山市党政机关公务接待管理办法》开展本单位公务接待工作，控制接待标准和费用，厉行节约。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少54744.23元，下降71.84%，其中:公务用车购置及运行费支出决算减少30956.23元，下降100%;公务接待费支出决算减少23788元，下降52.58%。2017年“三公”经费支出决算数比2016年公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公务用车改革，取消编制内公务用车2辆。2017年未安排因公出国（境）活动，因公出国（境）活动组团数为0。公务接待方面，深入贯彻落实中央八项规定，严格按照《石嘴山市党政机关公务接待管理办法》开展本单位公务接待工作，控制接待标准和费用，厉行节约。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，无因公出国(境)费支出;无公务用车购置及运行费;公务接待费支出决算21454元，占100%。具体情况如下: 

1.因公出国(境)费支出0元。2017年未安排因公出国（境）活动，因公出国境活动组团数为0，因公出国（境）人次数为0。故因公出国(境)支出为0。 

   2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中，公务用车购置费支出为0，公务用车运行维护费用支出为0。因公务车辆改革后，公务用车车辆数为0。2017年，审计局单位财政拨款开支的公务用车购置数为0，公务用车保有量为 0。

3.公务接待费支出21454元。其中:国内接待费支出21454元，主要用于接待自治区、石嘴山市上级领导干部延伸审计用餐及招商引资接待。无国(境)外接待费支出。2017年国内公务接待批次33个，国内公务接待人次271人，国(境)外公务接待批次0个，国(境)外公务接待人次0人。 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出147450.00元，年末结转和结余0元。较2016年决算数减少505100元，降低77.4%，主要原因是:根据预算科调账要求，本年度从政府性基金预算财政拨款安排的政府投资审计经费调整到一般公共预算科目，支出具体情况如下:本年度支出均为上年度结余的未支付的政府投资审计聘请中介费用，本年无结余。  

九、其他重要事项的情况说明 

(一)机关运行经费支出情况说明(备注:此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致) 

2017年，本部门机关运行经费支出1459683.87元，比2016年1202254.46元，增长17.63%。主要原因是:政府投资审计聘请中介劳务费用支出增加，新增人员公务交通补贴。  

(二)政府采购情况说明 

2017年，政府采购预算700000.00元，支出决算总额705297.00元，完成年初预算的100.76%。其中:政府采购货物预算200000元，支出决算总额53542元，完成年初预算的26.77%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算500000.00元，支出决算总额651755.00元，完成年初预算的130.35%。 

(三)国有资产占有使用情况说明 

截至2017年12月31日，本部门房屋面积482.63平方米，共有车辆0辆，其中:领导干部用车0辆、一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。 

(四)预算绩效管理工作开展情况说明 

1.绩效管理工作开展情况。 

无 

2.部门决算中项目绩效自评结果。 

无 

3.以财政部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

无 

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

无 

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入:指单位本年度从财政取得的财政拨款。  

二、其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入、事业收入、经营收入”等以外的各项收入。  

三、年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基  本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

四、本年收入:是指单位年度取得的全部收入。 

五、本年支出:是指单位本年度全部支出。 

六、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。 

七、年末结转和结余资金:是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金。  

八、基本支出:是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

九、项目支出:是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。  

十、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

十一、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

十二、“三公”经费:是指一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。  

十三、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”的经费。