2019年度平罗县审计局部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

平罗县审计局属于平罗县人民政府职能部门，业务上由自治区审计厅管理、监督、检查指导。主要职能是负责对县财政收支和法律法规规定属于国家审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督;贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和区、市关于审计工作的方针、政策;制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划;向县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政支出情况审计报告;向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;按规定对县委、县政府管理的党政领导干部和企事业单位主要负责人及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计;组织实施对有关财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家和自治区、市、县财政收支有关特定事项进行专项审计调查;依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，平罗县审计局属县财政全额拨款的一级预算单位，无二级单位，执行政府会计制度。局机关下设办公室、经济责任审计室、综合业务审计室、法规审理室、固定资产投资审计室5个职能科室。纳入2020年度部门预算汇编范围的独立核算的行政单位共1个。县机构编制委员会核定编制22人，其中:行政编制21人，事业编制工勤人员1人;截至2019年12月末，实有在职人员21人，其中:行政编制20人，事业编制工勤人员1人。2019年度新增2人，调离1人。

第二部分  2019年度部门决算表(见附表)

一、收入支出决算总表(见附表)

二、收入决算表(见附表)

三、支出决算表(见附表)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附表)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附表)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附表)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(见附表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附表)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计4778918.32元，支出总计3983348.98元。与2018年度相比，收入总计增加532471.29元，增长12.54%，支出总计减少23616.82元，下降0.59%，主要原因是:一是2019年收到上级审计机关拨款收入较上年大幅增加;二是2019年9月份新增2人，调离1人，职工职级晋升等使人员经费变动。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计4778918.32元，其中:财政拨款收入 4430674.69元，占92.71%;上级补助收入0元，占0%;事业收入0元，占0%;经营收入0元，占0%;附属单位上缴收入0元，占0%;其他收入348243.63元，占7.29%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计3983348.98元，其中:基本支出3241823.98元，占81.38%;项目支出741525元，占18.62%;上缴上级支出0元，占0%;经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计4430674.69元，支出总计3983348.98元。与2018年度相比，财政拨款收入总计增加185699.03元，增长4.37%;支出总计减少23616.82元，下降0.59%，主要原因是:一是2019年收到上级审计机关拨款收入较上年大幅增加;二是2019年9月份新增2人，调离1人，职工职级晋升等使人员经费变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出3966057.62元，占本年支出合计的99.57%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少40908.18元，下降1.02%，主要原因是2019年度勤俭节约，认真贯彻落实党中央和自治区牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出3966057.62元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3194217.45元，占80.54%;社会保障和就业(类)支出391671.65元，占9.88%;卫生健康(类)支出133692.52元，占3.37%;住房保障(类)支出246476元，占6.21%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2913779.55元，支出决算为3966057.62元，完成年初预算的136.11%。决算数大于预算数的主要原因:一是2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算;二是追加职工调离本县、2014年以后退休人员职业年金记实缴费;三是中央对地方审计机关补助经费等审计工作经费为当年下拨经费;其中:

1.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为150000元，支出决算为923588.90元，完成年初预算的615.72%，决算数大于预算数的主要原因是:除年初预算“八不准”经费外，投资审计委托中介业务费用741525元，中央转移支付对审计机关补助经费支出55968.90万元。

2.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为2079765.71元，支出决算为2177698.91元，完成年初预算的104.71%，决算数大于预算数的主要原因是:2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算，工资等人员经费变动。

3.一般公共服务(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)。年初预算为0元，支出决算为110221元，决算数大于预算数的主要原因是:年初预算未安排，年中追加预算，2019年度该科目主要核算为建档立卡户及困难群众进行教育、养殖、种植等资金补助的支出。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为96000元，支出决算为102000元，完成年初预算的106.25%，决算数大于预算数的主要原因是:2018年度11月退休1人未在2019年预算编制该科目中核算，2019年实际支出时在此科目中列支，故增加离退休人员经费支出。

5.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为229537.4元，支出决算为208116元，完成年初预算的90.67%，决算数小于预算数的主要原因是:2018年11月退休1人，2019年度调离1人，实际社保缴费基数按12个月工资计算，与预算时存在差额。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为0元，支出决算为81555.65元，决算数大于预算数的主要原因是:年初预算未安排，年中追加预算，为2019年度调离本县1人，及2014年以后退休3人职业年金记实费用。

7.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为 91814.96元，支出决算为99276.96元，完成年初预算的108.13%，决算数大于预算数的主要原因是:2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算，工资等人员经费变动。

8.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为32980.56元，支出决算为34415.56元，完成年初预算的104.35%，决算数大于预算数的主要原因是:2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算，工资等人员经费变动。

9.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为148684.92元，支出决算为155348元，完成年初预算的 104.48%，决算数大于预算数的主要原因是:2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算，工资等人员经费变动。

10.住房保障(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为84996元，支出决算为91128元，完成年初预算的107.21%。决算数大于预算数的主要原因是:2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算，工资等人员经费变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3224532.62元，其中:人员经费2808429.25元，公用经费416103.37元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出2590294.25元，较2019年度年初预算数增加351791.66元，增长15.72%，主要原因是追加职工调离本县、2014年以后退休人员职业年金记实缴费，2019年度新增2人，及单位职工职级晋升，追加工资预算;较2018年度决算数增加161115.81元，增长6.63%。

2.商品和服务支出357891.37元，较2019年度年初预算数增加36150.41元，增长11.24%，主要原因是将上年度结余公用经费用于对建档立卡户的产业补助及教育帮扶;较2018年度决算数减少108644.99元，降低23.29%。

3.对个人和家庭的补助218135元，较2019年度年初预算数减少11500元，降低5.01%，主要原因是2019年度职工体检费未结算;较2018年度决算数减少43116元，降低16.50%。

4.资本性支出(基本建设)0元，较2019年度年初预算数减少0元，与上年持平，主要原因是年初预算未安排。

5.资本性支出58212元，较2019年度年初预算数增加19307元，增长49.63%，主要原因是购置电脑、正版软件、软件升级服务;较2018年度决算数减少41788元，降低41.79%。

6.对企业补助(基本建设)0元，较2019年度年初预算数减少0元，与上年持平，主要原因是年初预算未安排。

7.对企业补助0元，较2019年度年初预算数减少0元，与上年持平，主要原因是年初预算未安排。

8.其他支出0元，较2019年度年初预算数减少0元，与上年持平，主要原因是年初预算未安排。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为10000元，支出决算为0元，完成预算的0%，2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:是厉行节约，没有发生公务接待费支出，没有发生因公出国(境)费用，没有发生公务用车购置及运行费。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少5032元，下降100%，其中:因公出国(境)费支出决算减少0元，与上年持平;公务用车购置及运行费支出决算减少0元，与上年持平;公务接待费支出决算减少5032元，下降100%;因公出国(境)费支出减少的主要原因是没有发生因公出国(境)费用;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是没有发生公务用车购置及运行费;公务接待费支出减少的主要原因是厉行节约，未产生公务接待费支出。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0元，占0%;公务用车购置及运行费支出决0元，占0%;公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%;2019年度因公出国(境)团组数0个，因公出国(境)人次数0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中:公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为10000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中:国内接待费支出0元。国(境)外接待费支出0元。2019年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国(境)外公务接待批次0个，国(境)外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数减少0元，与上年持平，主要原因是:年初预算未安排。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费支出416103.37元，比2018年度减少150432.99元，下降26.55%。主要原因是:2019年度勤俭节约，认真贯彻落实党中央和自治区牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出，未产生“三公”经费支出。

(二)政府采购情况说明

2019年度平罗县审计局政府采购支出总额773315元。其中:政府采购货物支出31790元、政府采购工程支出0元、政府采购服务741525元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中:领导干部用车0辆、一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。我单位2019年度未安排绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。2019年度未安排绩效管理工作，无项目绩效自评结果。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。2019年度未安排绩效管理工作，无以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2019年度未安排绩效管理工作，无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入:指单位本年度从财政取得的财政拨款。

2.其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入、事业收入、经营收入”等以外的各项收入。

3.年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

4.本年收入:是指单位年度取得的全部收入。

5.本年支出:是指单位本年度全部支出。

6.结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

7.年末结转和结余资金:是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金。

8.基本支出:是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出:是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

11.日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

12.“三公”经费:是指一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

13.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”的经费。

第五部分    附件

无其他有关公开资料