平罗县财政局2017年部门决算公开

2017年度

平罗县财政局

部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

　一、部门职责

    （一）贯彻执行自治区财政、税收的方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；研究拟订县级财政、税收的具体贯彻意见，提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡县级财力的建议。

（二）贯彻执行财政、财务、会计管理的法律法规，制定全县财政、财务、会计管理方面的具体实施办法并组织实施。

（三）制定县级财政发展规划和中长期计划；编制县级年度预算草案并组织执行；受县人民政府委托向县人民代表大会报告财政预算（草案）和财政预算执行情况；管理财政收支，管理县级预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金。

（四）承担县级收支管理职责，根据年度预算安排，确定财政收入计划；协调国家税务局、地方税务局组织税收。

（五）管理县本级财政公共支出；管理预算内行政机关、事业单位和社会团体财政收支；制定和执行全县行政事业单位开支标准和实施办法；组织执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》和《基本建设单位财务制度》。

（六）执行自治区国有资产管理的方针、政策、规章制度，拟定县级管理办法；组织实施国有企事业、行政事业单位的清产核资、产权界定、纠纷调处、资产处置、产权转让和产权登记工作；指导监督资产评估工作。

（七）负责政府性债务的管理；做好政府性债务资金支出安排、项目计划、风险控制、偿债计划等情况统计，防范债务风险。

（八）负责办理和监督县财政的经济发展支出、国家、自治区和县财政投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴的管理和兑付工作；负责国有土地收入核算管理。

管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；监督执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；组织实施全县行政、事业单位工资统一发放工作。

（九）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师、会计事务所的业务。

（十）组织实施政府采购工作。

（十一）按照财政国库管理制度的基本发展要求，承担财政国库资金收支核算，办理资金收支业务；承担行政事业单位国库集中收付业务指导、账户管理工作。

（十二）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查财政收支管理中的违规问题；提出加强财政管理的政策建议。

（十三）协调、监督、管理全县农业综合开发项目工作。

（十四）承办县人民政府交办的其他事项。

　二、机构设置

  部门决算编报要求，纳入平罗县财政局2017年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

    平罗县财政局为县人民政府组成部门。 按照县政府“三定”方案，平罗县财政局内设办公室、预算科、国库科、金融债务科、公共服务管理科、经济建设科、监督检查科、农业科、行财科、社保科、国有资产管理科等11个职能科室。核定编制59名，其中：行政编制21名，机关后勤全额预算事业编制4名。内设机构平罗县国库支付中心为全额拨款事业单位，事业编制32名，聘用编制2名。实有人员53人，其中：公务员17人，机关后勤人员4人，事业人员32人。离休人员1人，遗属3人。

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表）

二、收入决算表（见附表）

三、支出决算表（见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计10697071.56元，支出总计11113610.72元。与2016年相比，2017年收入减少882857.16元，降低7.62%；支出减少646045.01元，降低5.49%；主要原因是养老保险制度改革，社会保障和就业支出减少322160.4元。财政自身建设资金减少200000元，解决开展扶持村集体经济配套资金减少，2017年没有安排此项资金。

    二、收入决算情况说明

2017年度收入合计10697071.56元，其中：财政拨款收入10561657.66元，占98.7%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入135413.90元，占1.3%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计11113610.72元，其中：基本支出9899810.72元，占89%；项目支出1213800.00元，占11%；经营支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2017年度财政拨款收入总计10561657.66元，支出总计10837485.31元。与2016年相比，2017年财政拨款收入减少910066.74元，降低7.93%；2017年财政拨款支出减少872493.18元，降低7.45%，主要原因是养老保险制度改革，社会保障和就业支出减少322160.4元。财政自身建设资金减少200000元，解决开展扶持村集体经济配套资金减少，2017年没有安排此项资金。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出10837485.31元，占本年支出合计的97.5%。与2016年相比，2017年一般公共预算财政拨款支出减少872493.18元，降低7.45%，主要原因是养老保险制度改革，社会保障和就业支出减少322160.4元。财政自身建设资金减少200000元，解决开展扶持村集体经济配套资金减少，2017年没有安排此项资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出10837485.31元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出7100073.19元，占65.5%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出839390.60元，占7.8%；农林水（类）支出1974453.76元，占18.2%；商品服务业等支出200000元，占1.8%；金融支出100000元，占0.9%；住房保障（类）支出623567.76元，占5.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7280365.54元，支出决算为10837485.31元，完成年初预算的148.86%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动，工资及人员经费增加。其中（按支出功能分类说明）：一般公共服务（类）支出7100073.19元，社会保障和就业（类）支出839390.6元，农林水（类）支出1974453.76元；商业服务业支出200000元；金融支出100000元；住房保障支出623567.76元。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出9623685.31元，其中：人员经费6821262.45元，公用经费2802422.86元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出5521394.18元，较2017年度年初预算数增加783447.28元，增长16.54%，主要原因是人员变动，工资、人员经费增加；较2016年决算数减少428095.39元，降低7.75%。

2.商品和服务支出2462642.86元，较2017年度年初预算数增加1136448.98元，增长85.69%，主要原因是增加沙湖村镇银行涉农贷款增量奖励资金1063800元，结转2016年壮大村集体经济配套资金150000元；较2016年决算数减少1007829.38元，降低29.04%。

3.对个人和家庭的补助1299868.27元，较2017年度年初预算数增加83643.51元，增长6.88%，主要原因是人员变动，离休人员调资，人员经费增加等；较2016年决算数减少682689.89元，降低34.43%。

4.其他资本性支出339780元，较2017年度年初预算数增加39780元，增长13.26%，主要原因是购买会议室电子屏；较2016年决算数增加32321.48元，增长10.51%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为320000元，支出决算为169348.06元，完成预算的52.92%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为69848.06元，完成预算的58.21%；公务接待费支出决算为99500元，完成预算的49.75%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实八项规定要求，健全内控制度，厉行节约、严格控制公用支出。加强公务用车管理，规范公务接待活动等，严格公务接待审批程序，控制公务接待人数和次数，且在本年度未安排因公出国（境）活动，使得“三公”经费各项支出均明显下降。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少113791.04元，下降40.19%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，公务用车购置及运行费支出决算减少507.53元，下降0.72%；公务接待费支出决算减少113283.51元，下降53.24%；下降的主要原因是规范公务接待活动，严格公务接待审批程序，控制公务接待人数和次数，且在本年度未安排因公出国（境）活动。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是认真贯彻落实八项规定要求，健全内控制度，加强公务用车管理，使得车辆运行经费支出明显下降。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决69848.06元，占41.25%；公务接待费支出决算99500元，占58.75%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。本年度未安排因公出国（境）活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出69848.06元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出69848.06元，主要用于车辆燃油、保险费、过路过桥费等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费支出99500元。其中： 国内接待费支出99500元，主要用于日常公务接待。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次260个，国内公务接待人次2200人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。本年度未安排国（境）外公务接待活动。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。年初未下达政府性基金预算。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出2802422.86元，比2016年减少65507.9元，下降2.28%。主要原因是：认真贯彻落实八项规定要求，健全内控制度，厉行节约、严格控制公用支出。加强公务用车管理，规范公务接待活动等，使得“三公”经费各项支出均明显下降。

（二）政府采购情况说明

2017年，财政局政府采购预算300000元，支出决算总额339780元，完成年初预算的113.26%。其中：政府采购货物预算300000元，支出决算总额339780元，完成年初预算的113.26%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积707.39平方米，共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

 无

2.部门决算中项目绩效自评结果。

无

3.以财政部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

  
     一、财政拨款收入：指单位本年度从省级财政取得的财政拨款。
    二、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入、事业收入、经营收入”等以外的各项收入。
    三、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
    四、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
    五、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指政府办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作和管理活动的未单独设置项级科目的其他项目支出。如：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
    六、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府办公厅用于除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。如：办公设备购置费、江苏公报办刊经费等。
    七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指其他财政事务方面的支出。如：金融业务管理费等。
    八、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人事事务支出（项）：指其他人力资源事务方面的支出。如：“333高层次人才培养工程”专项资金等。
    九、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指其他一般公共服务支出。如：“三证合一”信息系统建设经费等。
    十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休：指未实行归口管理的行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）开支的离退休方面的支出。
    十一、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指其他用于农林水方面的支出。如：其他农业重点项目研究等。
    十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。
    十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：指行政事业单位按照国家政策规定向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。
    十四、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项）：指其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。
    十五、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除以上项目以外的其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
    十六、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金。
    十七、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    十八、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
    十九、“三公”经费：是指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    二十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”的经费。
                                    

                             平罗县财政局
                                                                                                    2018年8月28日