【决算】平罗县环保局2014年部门决算公开说明

　　  根据平财发[2015]118号文件《关于做好2014年度部门决算公开工作通知》要求，依据财政财务管理制度和会计核算规定，现将平罗县环保局2014年度决算公开如下： 

　　    一、部门基本情况 

　　   （一）基本情况 

　　    1、主要职能 

　　根据平罗县人民政府办公室《关于印发平罗县环境保护局主要职责和人员编制规定的通知》文件精神，主要职责是：贯彻执行国家环境保护的方针、政策、法律、法规、标准等；开展全县环境保护和执法检查工作，履行环境保护目标责任制；做好建设项目环境管理；开展全县环境监测监察工作，依法征收排污费；调查处理辖区内污染事故和污染纠纷；组织开展环境保护宣传教育活动；完成县委、县政府和区市环保部门交办的其他任务。 

　　2、机构人员及当年变动情况及原因 

　　按照县编办核定给我局机构编制1个， 2014年年末总人数41人，其中：在岗人员33人、退休人员8人。在职人员比上年增加2人，增加原因2014年新招考事业人员2名；退休人员比上年增加1人原因为在职转退休。 

　　（二）当年取得的主要事业成效 

　　 一是实施农村环境整治项目。积极争取区农村环境整治项目资金2951万元，组织实施的庙庙湖、头闸镇昌润新村、渠口乡生活污水和垃圾处理项目已全部完成投入使用，正在对全县剩余74个村实施农村环境整治项目，年底达到全覆盖目标。二是开展农村环境综合整治。督促各乡镇对城乡结合部、乡镇驻地、主干道路两侧、农村生产生活区、新庄点、公共场所等进行综合整治，提升农村环境面貌。三是进一步完善农村环保工作长效机制，加强对各乡镇环境管理办公室的监督指导，强化对各乡镇已建成的生活垃圾和污水处理设备设施运行使用的监督检查，确保已建成的污水垃圾处置项目正常运行发挥作。四是加大畜禽养殖污染防治、农村面源污染防治工作力度，组织7家畜禽养殖企业申报项目，推进畜禽行业污染治理；组织各乡镇开展生态创建，今年城关镇生态乡镇已通过自治区验收，我县生态乡镇和生态村分别达到6个。五是严格落实环境执法，今年以来检查工业企业污染治理设施1600台（套）、建设项目240次、饮用水源及生态监察140次，出动人员3500余人次，加大污染源自动监控系统管理，全县6家国控企业污染源在线监控数据传输有效率达95%以上。及时、妥善处理调处环境信访投诉、纠纷65多件，查处率100%。加强排污申报和排污收费管理，征收排污费596万元。开展了监督性监测、信访监测、质量监测、委托监测，为环境管理提供依据；准确快速地出具监测数据和比对分析报告，及时为服务企业提供环保技术保障。 

　　二、收入支出预算执行情况分析 

　　（一）收入支出预算安排情况 

　　2014年收入、支出年初预算安排2,981,661.34元，与上年同期收入、支出年初预算安排3,635,573.63元相比，减少654912.29元，减少18%。原因主要是：一是2014年崇岗煤炭集中区环境整治资金比上年少安排预算资金50万元；二是2014年在职转退休1名，在职工资及人员基本支出预算资金比上年减少15.49万元。 

　　（二）收入支出执行情况 

　　1、收入支出与预算对比分析 

　　(1)支出决算差异情况 

　　根据上述列表逐项对比来看，差异变动增长较大的项目主要有农村环境保护支出、减排专项支出，差异原因是2014年农村环境连片整治示范项目资金比2013年度同期增加825.72万元，是由于2014年度连片整治示范项目中，包含了2013年度连片整治示范的四个项目资金921万元，在2014年度予以了实施，因此造成了与上年同期指标对比，出现下降幅度较大的情况。减排专项支出变动原因是：今年环保局空气自动监测系统历经6年漫长的等待，终于设备安装验收交付使用后，把以前年度结转的环境监测能力建设资金支付到位，增加减排专项支出数。 

　　2、收入支出结构分析 

　　从上述表中反映出，2014年我局财政拨款总收入46,932,174.63元，各项收入占总收入的比重不同，农村环境保护、排污费支出比重较大，其主要原因：是国家对我县农村环境综合整治项目实行全覆盖的投入加大；县级财政对企业污染防治和农村环境综合整治资金，纳入财政预算保障了环境整治资金的落实。行政运行比重与上年同期相比下降幅度明显，主要原因：一是单位严格实行厉行节约，压缩公用经费支出； 二是环境监测、监察执法工作经费大幅减少，业务经费主要利用上年结转资金维持运行，行政运行支出比去年同期减少132.16万元，收支下降成效明显。 

　　3、重点经济分类支出执行情况 

　　（1）“三公”经费支出情况 

　　2014年“三公” 经费支出总额321351.91元，比上年同期“三公”经费支出数362612.61元，减少41260.70元，下降11.38%。人员经费支出占支出总额比率57.89%，日常公用经费支出占支出总额比率42.11%，人均基本支出152992.96元。 

　　4、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施 

　　（三）年末结转和结余情况 

　　2014年年末结转和结余总额39,862,612.39元，比上年同期结转结余1,461,018.17元，增加38401594.22元，增幅26.28%。（一）项目支出结转结余39,219,306.93元，其中：农村环境保护项目37,804,332.93元；其他污染防治支出1000000.00元；排污费安排的支出414,974.00元。（二）其他收入结转结余643,305.46元。项目增加结转结余的原因一是将2010-2012年基建专户核算的，已全部实施完工的农村环境保护项目结转和结余资金8533862.93元，并入行政“大账”的结转结余科目中，增加了结转结余金额；另外由2014年当年下达预算并正在实施的农村环境保护项目结转资金29270470.00元，共计形成该项目结转和结余资金37,804,332.93元。二是其他污染防治支出100.00万元资金，因指标于2014年12月31日才下达，导致资金无法拨付形成结转。三是排污费安排的支出资金414,974.00元，因部分企业污染防治设施未验收以及暂扣的设备质保金，使资金无法及时拨付形成结转。针对上述问题，2015年我局将督促施工单位加快工程项目建设以及设备采购进度，积极协调财政、审计等相关部门加紧项目工程验收速度，并对工程竣工决算及时进行送审，提高资金支付率，减少项目资金结转结余。 

　　三、资产负债情况分析 

　　2014年底，我局实有资产1157.38万元，比上年580.16万元增加577.22万元，增长99.5%，增加的主要原因是：1、新增环境监测业务用房及附属用房1982.91平方米，资产价值516.05万元。2、采购环境监测仪器设备及办公设备78.66万元，其中电子产品及通信设备3.75万元；环境监测仪器设备74.91万元。2014年上报核减抵顶固定资产轿车1辆，价值17.50万元。 

　　2014年期末负债总额为27.50万元，上年同期43.91万元，负债比上年减少了16.41万元，资产负债率为0.28%，说明我局债权人资金安全方面均处于合理范围内。 

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况 

　　2014年我局按照财政的要求，继续组织编制部门预算，确定收支预算控制数，在编制部门预算时严格按照人员经费编实，公用经费从紧的原则，及早组织预算收入，加大排污费、监测费、罚没收入组织力度，增强我局财政活力；序时安排预算支出，认真落实“保机构运转、保社会稳定、促经济发展”的支出方针，按照先个人部分、后公用经费的顺序支付；统筹预算内资金，合理安排财政支出。 

　　2014年经过辛勤努力，财务决算报表编制工作顺利完成，并通过了财政部门的审核。按照部门决算公开要求，及时公开了2013年度部门决算。今后要不断加强业务知识学习和更新，严格执行财务管理制度，不断积累和丰富财务分析经验，努力克服决算分析局限于财务工作的狭隘性和片面性，通过恰当的横向比较，进一步提高对财务状况的正确评价。