平罗县财政局2023年财政工作开展情况的报告暨2024年工作思路

    2023年，面对严峻的形势，艰巨的财政收支任务，平罗县财政局在县委、县政府的坚强领导下，坚定信心、保持定力，加压奋进、务实苦干，全力确保全面完成各项目标任务，推动全县经济社会发展平稳运行，基本民生得到有力保障，财政运行风险有效防控，高质量财政建设取得新进展，财政整体工作向好。

一、工作开展情况

（一）聚焦主业抓落实，夯实财政保障能力

坚持立足财政职能定位，主动融入和服务全县高质量发展主战场，夯实财政保障能力基础。截至9月底，县级一般公共预算收入累计完64301万元，同比增长1.62%,完成年度预算数的70.4%，非税收入完成14893万元，同比下降16.58%。一是持续完善综合治税机制。强化与税务部门沟通协作，定期召开全县综合治税工作会议，落实执收部门主体责任，分析研究税收增长趋势和减收因素，构建部门齐抓共管的协税护税工作格局，最大程度实现税收“颗粒归仓”。二是扎实抓好非税收入征管。积极挖掘非税增收潜力，确保非税收入足额入库。做好闲置国有资产前期评估、处置方案和处置变现入库工作，积极盘活存量资产，稳步提高国有闲置资产处置收入。三是加大国有土地出让金收缴力度。协同自然资源部门加快土地挂牌出让力度，着力提高可用财力基数和政府性基金收入执行进度。四是实施财源建设工程。提请县人民政府印发《平罗县实施财源建设工程推进全县经济高质量发展的实施方案》，推动建立“依法生财  、有效聚财、科学理财、规范用财”管理体系，多措并举培育新税源，形成产业高质量发展与财政实力不断壮大的良性循环，最大限度拓宽县级财力来源。五是保持向上争取资金力度。紧跟中央预算内资金支持政策、自治区财政预算资金投向，研究编制《2023年争取项目资金申报政策指南》，指导预算单位精准争取资金。截至2023年9月底，全县共争取到位中央、自治区各类转移支付补助资金34.69亿元，完成年初任务的82.33%，同比增长0.76%。

（二）尽心尽力保民生，助力人民福祉增进

积极落实中央和自治区决策部署，加强财政资源统筹，持续加大对经济社会发展薄弱环节和关键领域投入，加快财政支出进度。截至9月底,一般公共预算支出累计完成333300万元，同比增长1.11%。一是保持必要支出强度。财政部门积极筹措资金，强化库款管理，在落实好各项减税降费政策的基础上，进一步加大重点支出保障力度，确保财政支出保持平稳适度增长。二是坚决兜牢兜实“三保”底线。树牢过紧日子思想，坚持尽力而为、量力而行，不断调整优化支出结构，压减非必要非刚性支出，始终把民生支出作为财政保障的重中之重，1-9月份，民生支出达272465万元，占一般公共预算的81.75%。三是助推重点民生改善。继续坚持“保基本、普惠性、兜底线”的原则，切实履行好为民办实事工作职责，尽力解决人民群众急难愁盼问题。拨付5项社保基金99700万元，保障群众社会保险政策待遇；投入12081万元支持提高医疗卫生机构综合服务能力和应对突发公共卫生事件能力。统筹用好各级财政社保、就业补助资金，落实好困难群众基本生活保障的若干措施和就业创业优惠政策，争取到位自治区社会保障专项资金8694万元，高校毕业生“三支一扶”及就业补助资金专项资金5942万元；助推教育事业高质量发展，截至2023年9月末，教育支出累计完成52109万元，与上年同期相比增长3.06%。四是确保惠民政策直达。搭建“一卡通”管理平台，实现直接兑付到人到户的惠民惠农财政补贴资金通过“一卡通”方式发放，切实提高资金发放安全性。密切关注直达资金下达及支出情况，资金分配快速直达，确保资金“一竿子插到底”，直接惠民利企。截至9月底，平罗县共收到中央下达各类直达资金77901.95万元，分配率达到100%。直达资金已支付金额58204.84万元，支付率74.7%。

（三）多措并举稳增长，增添县域经济活力

积极发挥财政资金引导和放大作用，促进产业集聚发展，提振市场主体信心。一是落实减税降费政策。协助税务部门继续抓实抓细延续实施和新出台的各项税费优惠政策，加大政策宣传培训力度，确保政策红利直达市场主体，激发市场主体活力。截至8月底，为我县企业累计新增减税降费及退税缓费5.4亿元，其中，增值税留抵退税4.19亿元，新增减税降费1.21亿元。二是落实助企纾困政策。安排工业企业融资租赁补贴、贷款贴息、技术改造、企业研发等资金6872.27万元，有力支持企业转型升级，提高科技成果转化和产业化水平，切实为企业纾困解难。三是护航乡村振兴战略。坚持“农业农村优先发展，资金投入优先保障”原则，2023年争取到位各类涉农专项资金88125.59万元，落实财政衔接推进乡村振兴有效衔接补助资金10346万元，有效保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实农村环境综合整治、环境保护运行、垃圾清运等各类乡村生态振兴资金14071万元，实施美丽宜居村庄建设提供财力保障。全力保障乡村人才振兴各项经费18952.61万元，助力全方位培育乡村振兴“尖兵”。四是勇担先行区建设使命。争取可再生能源应用试点示范项目、贺兰山东麓防洪治理、高标准农田建设、重点区域生态保护和修复、城市燃气管道等老化更新改造、黄河流域生态保护和高质量发展等项目资金32435.6万元，为落实黄河流域大保护大治理，加快推进先行区建设做好资金保障。五是强化安全生产资金保障。把安全生产摆在财政投入的首要位置,积极争取中央、自治区各类安全生产资金，强化安全生产资金保障力度，支持县域安全生产工作。2023年，共安排安全生产资金36225.83万元，主要用于安全生产重点领域与行业，提高县域安全生产水平。六是打好金融政策组合拳。搭建“政银企”交流平台，开展平罗县“政银企”对接座谈会、金融入园惠企活动6次。引导政府性融资担保机构立足县域发展，聚焦主责主业强化服务，2023年累计完成融资担保业务843笔、金额62847万元，为小微企业和“三农”减费让889.98万元。鼓励和引导企业借助资本市场实现高质量发展。

（四）有力约束强监督，坚守发展底线思维

一是扎实开展财会监督专项行动。始终把加强财会监督作为提升财政治理能力和防范化解风险的重要举措，聚焦减税降费、地方政府债务、惠民惠农补贴资金“一卡通”等9类问题开展财经纪律重点问题专项治理，牵头开展乡村振兴领域腐败和作风问题、国有企业“靠企吃企”、粮食购销领域腐败问题等5项专项整治工作，进一步严肃财经纪律。开展政府采购业务监督检查，压实采购人主体责任，规范采购行为。二是强化财政资金动态监控。全面跟踪财政资金申请、审核、支付、清算等操作流程，充分发挥一体化监控系统实时监控预警功能，强化财政支付、单位支付、实有资金支付内控管理和外部监督。今年共监控预警资金7578条，金额64217.23万元。三是持续提升绩效评价管理。以提升绩效评价质量为抓手，开展财政支出项目绩效评价工作，建立绩效目标运行监控常态化和定期通报机制对预算执行进度、绩效目标实现程度进行跟踪监控。2023年，申报县本级项目支出预算绩效目标740个，涉及预算资金180562.65万元；指导部门填报中央、自治区转移支付项目资金绩效目标22个，涉及预算资金10861.74万元，实现绩效目标管理全覆盖。四是认真落实政府债务管理责任。以政府法定债务风险指标控制在预警线内、全口径债务率只减不增为目标，加强政府法定债务风险评估和识别，及时发现和处置潜在风险隐患，规范举债融资行为，合理控制政府法定债务增量，牢牢守住不发生系统性政府债务风险底线。2023年到期政府法定债务足额纳入年度预算安排偿还，未发生政府逾期违约情况。五是全面提升财政工作公开水平。将预决算公开工作作为提高预算透明、提升管财理财水平、保障人民依法行使知情权和监督权的利器，严格按照预算法依法公开财政预决算、减税降费、涉农补贴等内容，自觉接受群众和社会监督。

二、存在的问题

（一）财政收入短收严重。重点行业、重点企业抵御市场风险能力不强，受重点工业产品价格持续下降因素影响，大部分重点税源企业产值呈现下滑态势，税收乏力；现今可盘活的国有资产逐步减少，挖潜增收难度较大，非税收入增收后劲不足；受多重因素叠加影响，土地出让收入进展缓慢。

（二）财政支出压力增大。财政收入增长有限，但是财政支出需求旺盛，人员工资调整、规范津补贴等刚性支出不断增加，财政支出压力不断增大，收支矛盾依然十分突出，且自治区、市级出台相关政策，资金需要县级承担事项层出不穷，县级财政不堪重负。

（三）债务还款进入高峰期。由于近年来平罗县土地和房地产市场受政府宏观调控等因素影响，县域土地成交率较低，政府性基金收入大幅减少，债务进入还款高峰期，从近几年平罗县到期政府法定债务情况看，到期专项债券无法足额安排偿还，政府偿债压力进一步加大。

（四）国有企业管理有待加强。县属国有企业大量承担政府非营利类基础设施建设，企业债务居高不下，营利能力低下，且经营范围较广，业务分散，没有形成较强竞争力的特色产业。国有企业监管体制不健全，仅靠财政部门内设科室兼顾，人员力量薄弱，专业化程度低。

三、2024年工作思路

2024年，平罗县财政局将坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，密切跟踪经济形势发展变化，立足为党和人民管好“钱袋子”的服务保障功能，认真落实“积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续”的重要求，优化支出结构，完善财政管理体制，为全县社会经济发展提供坚实的保障。  

（一）坚持将“收”摆在首位，财政资源有效统筹

一是紧盯年度预算收入目标，加大收入组织力度，强化收入形势研判分析、加强与税务部门沟通，大力挖掘收入潜力。二是规范非税收入管理，强化国有资产资源管理水平，有效统筹财政收入质的提升和量的增长，确保按时完成全年目标任务。三是积极主动做好政府性基金收入研判和征缴工作，坚持以收定支原则，全力减少政府性基金收入缺口对财政运行的影响。四是加大财政资源统筹力度，积极盘活各类资产资源，提高存量资金使用力度，增强基层财政保障能力。

（二）坚持将“保”落到实处，“三保”底线兜牢兜实

一是在加快预算支出执行进度上下功夫，对重点单位、重点项目紧盯督办，打通预算执行管理中的堵点和痛点。二是严格执行国库集中支付制度，规范资金使用范围和支付方式，坚决杜绝挤占挪用资金，切实提升财政资金使用效益。三是进一步加大压减非急需非刚性支出力度，将统筹资金用于亟需资金的重点及民生项目，坚决兜牢“三保”底线，确保一般公共预算支出的80%以上用于民生事业。

（三）坚持将“争”一体推进，政策机遇有效转化

一是紧盯国家宏观政策导向和区域发展投资走向，加强生态治理、民生保障、乡村振兴等基础设施和生态经济等重点项目谋划储备，争取中央和自治区政策和资金支持。二是加大争取资金工作督查通报力度，压实预算单位主体责任，形成“领导带动、部门联动”的项目资金争取格局，确保全年争取资金较上年增长10%以上，切实把国家、自治区发展战略和政策机遇最大限度转化为高质量发展的红利。

（四）坚持将“紧”贯穿始终，预算管理提质增效

一是认真贯彻落实党中央关于“党政机关要坚持过紧日子”的要求，通过强化预算约束等具体措施,增强平罗县党政机关过紧日子的意识，行政运行成本进一步降低。二是及时收回年度无法执行或支出需求减少的项目资金财政统筹使用，将预算执行、绩效评价、审计巡察发现问题与预算安排挂钩，低效无效资金一律削减或取消。三是加强民生支出管理，已出台的民生支出政策保障标准、收益范围、执行期限超出国家、自治区、市统一规定的，不得再行提标扩面或延长执行期限。四是严禁各类突击花钱行为，严禁以各种名目违规发放补贴，严控各类示范创建表彰奖励支出。

（五）坚持将“督”作为抓手，财经纪律持续向好

一是以落实“收支两条线”“国库集中支付”为突破口，深入开展行政事业单位部门预算编制和执行、非税收入、津补贴发放管理使用等情况的监督检查，全面提升行政事业单位财务管理水平。二是转变监督检查方式，将事后监督变为事前预防、事中控制，从而提高资金的使用效益，规范财政管理，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。三是加强对政府采购代理机构和评审专家监管，依法处理政府采购投诉，促进政府采购公平竞争，优化营商环境。

（六）坚持将“防”扛在肩上，重大风险逐步化解

一是坚持量力而行、量入为出的原则，加强对政府法定债务和全口径债务风险评估和识别。严把政府投资项目审批关，对没有明确资金来源和融资平衡方案的政府投资项目，一律不批准立项。二是落实地方债务风险化解计划，多措并举落实偿债资金来源。进一步强化各单位政府债务管理主体责任意识，严格执行违规举债问责追责机制，对违规增加隐性债务行为，严肃追责，杜绝违法违规举债担保行为。三是依法合规压减融资平台数量，推进国有企业持续健康发展。四是密切关注金融市场发展动态，加强对投资融资可能引发社会不稳定因素的研判，提高主动发现和精准打击能力，防范化解金融风险。

平罗县财政局

2023年10月26日